心靈美的鈴鐺 追問

2019-10-30 11:27

老師，我有兩個疑問，1是這部分錢不屬于我司，我司只是暫收;2是把錢打到第三方支付平臺時，對方會給我們開發(fā)票，請老師給下具體分錄，謝謝老師。

陳詩晗老師 解答

2019-10-30 11:28

你收到時
借 銀行存款
貸 其他應(yīng)付款
支付時
借 其他應(yīng)付款
貸 銀行存款
營業(yè)收入

心靈美的鈴鐺 追問

2019-10-30 11:34

老師，營業(yè)收入是指什么？那收到的服務(wù)類發(fā)票不需要根據(jù)內(nèi)容做賬嗎，這樣一來，就不能沖其他應(yīng)付了

陳詩晗老師 解答

2019-10-30 11:43

營業(yè)收入就是你收取的人家的費用，計入你的營業(yè)收入。

心靈美的鈴鐺 追問

2019-10-30 11:48

這個我知道，我問的是返給會員的那部分錢

陳詩晗老師 解答

2019-10-30 11:49

你返給會員的錢你是代收代付款，你直接是通過其他應(yīng)付款處理

心靈美的鈴鐺 追問

2019-10-30 11:54

老師，我在詳細說一下吧
微信收款時，
借:其他貨幣資金
   貸:營業(yè)收入
         其他應(yīng)付款-供應(yīng)商貨款
那還有暫收返給會員的錢呢？該入什么科目呢?我們把會員的錢交由另外的第三方支付公司幫我們分配時，別人給我們開服務(wù)類發(fā)票，這個又該如何入賬呢?

心靈美的鈴鐺 追問

2019-10-30 11:58

我比較糾結(jié)對方給我們開6個點的發(fā)票時，怎么做賬

陳詩晗老師 解答

2019-10-30 12:01

借 其他貨幣資金
貸 營業(yè)收入
其他應(yīng)付款
收到相關(guān)的發(fā)票
借 營業(yè)成本或費用
貸 其他應(yīng)付款
支付時
借 其他應(yīng)付款
貸 銀行存款

心靈美的鈴鐺 追問

2019-10-30 12:12

那就是收到發(fā)票才做賬哦，我們這邊先暫收的會員的錢不記賬嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-10-30 12:14

是的，你暫時收到作為其他應(yīng)付款處理

心靈美的鈴鐺 追問

2019-10-30 12:44

老師，那怎么收到發(fā)票的時候又是貸其他應(yīng)付呢?暫收的時候已經(jīng)作為其他應(yīng)付了呀

陳詩晗老師 解答

2019-10-30 13:02

你是收到這個錢的時候是其他應(yīng)付款。你收到發(fā)票是計入相關(guān)的費用處理。

心靈美的鈴鐺 追問

2019-10-30 13:13

那分錄就是
收款時，
借 其他貨幣資金
  貸 營業(yè)收入
       其他應(yīng)付款-供應(yīng)商貨款
                            -會員的錢
收到相關(guān)的發(fā)票，
 借 營業(yè)成本或費用
       貸 其他應(yīng)付款
支付時
借 其他應(yīng)付款
  貸 銀行存款
是這樣嗎老師，不好意思，剛接觸電商類的確實不太懂呢

陳詩晗老師 解答

2019-10-30 13:17

對的，分錄處理是對的

心靈美的鈴鐺 追問

2019-10-30 13:52

好的非常感謝老師！

陳詩晗老師 解答

2019-10-30 13:53

不客氣，祝你工作愉快。