張張 追問

2019-10-29 14:50

不涉及社保和個稅，一個月是3000元

暖暖老師 解答

2019-10-29 14:51

那就先計提了，掛賬處理

張張 追問

2019-10-29 14:57

是8月發(fā)的所屬于7月工資。員工不認可還跟我們有關系，所以不要工資了。、

暖暖老師 解答

2019-10-29 15:01

那這個工資不要了直接就沖了計提不要掛賬處理

張張 追問

2019-10-29 15:11

計提工資、發(fā)放工資、發(fā)工資失敗之后的憑證，這個分錄還怎么做呢
老師，您幫我看一下，上邊的截圖寫的分錄對嗎？ 計提、發(fā)送、發(fā)薪退回、結轉的分錄

暖暖老師 解答

2019-10-29 15:13

你的會計處理是正確的

張張 追問

2019-10-29 15:22

我這樣做分錄，能說明我在當月沒有虛增工資成本吧？及時把退回的3000元從工資總額中轉出了吧

暖暖老師 解答

2019-10-29 15:23

不是虛增成本的這個操作

張張 追問

2019-10-29 15:38

這個人當月也沒有給他申報個稅，因為沒有發(fā)出去工資。
我這么做不知道算不算從工資總額里轉出了

暖暖老師 解答

2019-10-29 16:01

不需要申報的，因為實際 就沒有了這個

張張 追問

2019-10-29 16:50

老師，每個月一定要計提工資嗎？會計法和稅法有這個要求嗎

暖暖老師 解答

2019-10-29 17:38

需要計提的，否則無法核算應付職工薪酬科目的金額

張張 追問

2019-10-29 18:05

老師，8月發(fā)的所屬7月工資，是應該再7月計提，還是8月計提呢。

暖暖老師 解答

2019-10-30 06:58

應該計提7月的才對的這個