煥然 追問

2019-10-28 16:42

你好，借：開發(fā)成本，貸，銀行存款，是嗎，公司是房地產(chǎn)開發(fā)，沒資質(zhì)，所以要掛靠建筑公司，應(yīng)該是讓建筑公司承包一樣對嗎，分次給工程款，平時采購也是公司采購，開發(fā)票名稱是建筑公司，我不太懂這個周轉(zhuǎn)怎樣處理，

煥然 追問

2019-10-28 16:43

還沒收到發(fā)票的

樸老師 解答

2019-10-28 16:46

還沒收到發(fā)票就先做應(yīng)收賬款或者預(yù)付賬款

煥然 追問

2019-10-28 17:01

借，開發(fā)成本--建筑安裝工程費，貸，銀行存款，對嗎因為我是在補去年8月份的賬，應(yīng)該 是收到發(fā)票了的，這樣做可以嗎， 二級科目入建筑安裝工程 費

樸老師 解答

2019-10-28 17:20

直接用以前年度損益調(diào)整來做

煥然 追問

2019-10-28 17:21

不太懂，是去年8月份開新建賬

樸老師 解答

2019-10-28 17:26

借：以前年度損益調(diào)整

貸：現(xiàn)金

借：利潤分配-未分配利潤

貸：以前年度損益調(diào)整

煥然 追問

2019-10-28 17:53

為什么要調(diào)整？我是補從18年8月份補分錄做賬的

樸老師 解答

2019-10-28 18:31

你不是今年調(diào)整去年的賬？直接做去年的嗎