簡單、 追問

2019-10-24 09:56

不用修改年報，審計報告什么的？

辜老師 解答

2019-10-24 09:57

金額不大，審計確認(rèn)了的，不用修改的

簡單、 追問

2019-10-24 09:57

是當(dāng)時我把管理費用-社保費的金額跟其他應(yīng)收款-社保費的金額寫錯位置了

辜老師 解答

2019-10-24 10:01

你調(diào)整這個差額就可以了

簡單、 追問

2019-10-24 10:10

怎么調(diào)整，老師寫一下流程步驟分錄

辜老師 解答

2019-10-24 10:18

你正確的應(yīng)該是管理費用-社保費13020.42，其他應(yīng)收款是637，是嗎

簡單、 追問

2019-10-24 10:18

費用是13020.42這是對的

辜老師 解答

2019-10-24 10:25

按差額調(diào)整  借：管理費用  12383.42  貸:其他應(yīng)收款  12383.42

簡單、 追問

2019-10-24 10:36

好，老師還想問下7月有個員工離職，但是社保有以前月份補(bǔ)繳差額，但是在8月已經(jīng)沒有工資了，所以在8月我給申報了補(bǔ)差額社保那部分50.4

辜老師 解答

2019-10-24 10:37

沒有工資扣除，這個只能公司承擔(dān)了

簡單、 追問

2019-10-24 10:39

那個18年的我可以在第四季度申報的時候調(diào)整是吧

辜老師 解答

2019-10-24 10:43

你可以現(xiàn)在調(diào)整的

簡單、 追問

2019-10-24 10:44

這應(yīng)該是正確的，這樣的話，因為我們是高新技術(shù)企業(yè)，研發(fā)費用科目明細(xì)也是按照18年11月份的來做是吧

簡單、 追問

2019-10-24 10:47

其他應(yīng)收款-社保，應(yīng)該是4497.24但是錯的是13020.42我這樣怎么調(diào)整，其他應(yīng)收款-社保哪里寫負(fù)數(shù)？

辜老師 解答

2019-10-24 10:53

你按差額沖減其他應(yīng)收就可以

簡單、 追問

2019-10-24 10:55

老師，這是對的吧，我就直接備注沖減補(bǔ)充幾號幾號憑證就行是吧，

辜老師 解答

2019-10-24 10:58

是的，摘要調(diào)整XX憑證就可以