李文靜 追問

2019-10-24 09:45

好的

月月老師 解答

2019-10-24 10:02

親，如有疑問，請繼續(xù)提問，滿意請5星好評哦~

李文靜 追問

2019-10-24 10:11

好的。老師這月交企業(yè)所得稅，土地增值稅，印花稅。老師是不是印花稅不用計提啊，我看18年每個季度都有土地增值稅繳納。分錄借：稅金及附加
貸：銀行存款。申報點扣款了就代表分錄這么做嗎？

月月老師 解答

2019-10-24 10:12

你好，印花稅是需要計提的。
借：稅金及附加
貸：應交稅金—印花稅
借：應交稅金—印花稅
貸：銀行存款

李文靜 追問

2019-10-24 13:20

老師軟件里應交稅金里沒有科目，是不是要自己加？

月月老師 解答

2019-10-24 13:32

你好，是的，沒有的需要自己添加的。

李文靜 追問

2019-10-24 13:50

老師第二季度利潤8800繳稅440元，為什么這個季度5500應交所得稅600多呢？

李文靜 追問

2019-10-24 13:51

截止九月底收入20多萬，利潤總額5000多元，第二季度11.9萬利潤總額8800元，這樣合理嗎？

月月老師 解答

2019-10-24 14:08

你好，累計利潤總額5000元，所得稅=5000*5%-已交所得稅。