花開か半夏 追問

2019-10-24 08:32

資產(chǎn)總額弄錯了，新辦企業(yè)季初資產(chǎn)總額為0，季末資產(chǎn)總額為7200萬，是可以享受小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策對吧？錯把資產(chǎn)總額填成了7200萬，按不享受優(yōu)惠政策的稅額申報并且繳納了

佟老師 解答

2019-10-24 08:40

那你去大廳改申報表，修改后在調(diào)帳

花開か半夏 追問

2019-10-24 08:50

老師，9月份不動，十月份調(diào)賬是吧？

佟老師 解答

2019-10-24 09:03

你好，對10月份做調(diào)賬即可

花開か半夏 追問

2019-10-24 09:13

老師9月份做了一筆分錄  J所得稅費用3000D應(yīng)交稅費一應(yīng)交所得稅 3000  10月份交稅時  J應(yīng)交稅一應(yīng)交所得稅3000 D銀行存款3000，多交了2000元，請問調(diào)賬分錄怎么做？謝謝老師

佟老師 解答

2019-10-24 09:15

你先要調(diào)整申報表后，看本期實際繳納多少錢才能調(diào)賬