糖不苦 追問

2019-10-23 13:24

那以前都是用自己手寫的銷貨清單做的附件，有影響嗎？或者以后補發(fā)票可以嗎？

鄒老師 解答

2019-10-23 13:25

你好，之前沒有取得發(fā)票購進結(jié)轉(zhuǎn)的成本沒有做納稅調(diào)增處理嗎？

糖不苦 追問

2019-10-23 13:26

沒有，直接按照手寫的銷貨清單，結(jié)轉(zhuǎn)的成本。

鄒老師 解答

2019-10-23 13:26

你好，那需要做之前年度匯算清繳更正，做納稅調(diào)增處理才是的

糖不苦 追問

2019-10-23 13:29

我可以調(diào)賬，補發(fā)票嗎？那我以后是不是不能再用手寫的銷貨清單做附件了。也不能結(jié)轉(zhuǎn)成本了。

鄒老師 解答

2019-10-23 13:33

你好，需要根據(jù)補交的所得稅做計提所得稅，扣繳所得稅分錄
以后也是需要做無票購進，只是需要記得匯算清繳需要按規(guī)定予以調(diào)整

糖不苦 追問

2019-10-23 13:45

老師，商貿(mào)公司，采購的配件，進項票開的是配件，銷售的設(shè)備，銷項票開的是設(shè)備，這屬于進銷不一致吧！商貿(mào)公司是不能這樣的吧

鄒老師 解答

2019-10-23 13:45

你好，購進組裝之后銷售是可以這樣的

糖不苦 追問

2019-10-23 13:51

商貿(mào)不是要求進什么賣什么，進銷貨物名稱一致嗎？

鄒老師 解答

2019-10-23 13:52

你好，正常來說是購進什么就銷售什么
但是你這個比較特殊，購進需要組裝才可以銷售，那這樣購銷是不一致的

糖不苦 追問

2019-10-23 13:55

那需要如何改善呢，我們實際發(fā)生業(yè)務(wù)的就是進配件，賣設(shè)備。

鄒老師 解答

2019-10-23 14:01

你好，這種情況不需要做什么改善，實際情況是這樣就按購進配件組裝銷售設(shè)備就是了

糖不苦 追問

2019-10-23 14:05

那我需要在購進配件和銷售設(shè)備之間做一個轉(zhuǎn)換分錄嗎？體現(xiàn)組裝過程

鄒老師 解答

2019-10-23 14:06

你好，需要的，需要體現(xiàn)從配件組裝成設(shè)備的過程

糖不苦 追問

2019-10-23 14:09

借庫存商品—配件，貸銀行存款
借庫存商品—設(shè)備，貸庫存商品—配件
是這樣做分錄嗎

鄒老師 解答

2019-10-23 14:12

你好，如果有發(fā)生相關(guān)安裝人員工資，第二個分錄貸方還需要有應(yīng)付職工薪酬科目

糖不苦 追問

2019-10-23 14:19

感覺越來越不像商貿(mào)公司，像生產(chǎn)加工企業(yè)了。那我們這樣做分錄是不是算超范圍經(jīng)營了

鄒老師 解答

2019-10-23 14:21

你好，只是組裝，沒有把原材料生產(chǎn)成產(chǎn)品對外銷售，是屬于貿(mào)易的