yyh 追問(wèn)

2019-10-23 13:34

老師：后面老師個(gè)人醫(yī)保都是從國(guó)庫(kù)支付出去的，而之前收上來(lái)只是掛了往來(lái)，用做其它沖掉了，不用做預(yù)算，從國(guó)庫(kù)支的個(gè)人部分怎么做呢？要做預(yù)算嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-10-23 13:39

要做的，你這國(guó)庫(kù)支付要的

yyh 追問(wèn)

2019-10-23 13:50

這個(gè)分錄要怎么寫？個(gè)人醫(yī)保那部分是難道也是借：應(yīng)付職工薪酬醫(yī)保 貸財(cái)政撥款收入嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-10-23 13:50

是的，你如果通過(guò)財(cái)政支付了，就是這樣處理

yyh 追問(wèn)

2019-10-23 13:55

我們收的個(gè)人部分，沖了其他的也不管了？ 這個(gè)賬查起來(lái)不是有很大的問(wèn)題？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-10-23 13:58

首先，你預(yù)算會(huì)計(jì)是收付實(shí)現(xiàn)制，不考慮這是支付的什么款，支付的計(jì)相關(guān)支出，收到的計(jì)相關(guān)收入
然后，財(cái)務(wù) 會(huì)計(jì)是按權(quán)責(zé)發(fā)生制處理，才會(huì)有相關(guān)的其他應(yīng)收處理

yyh 追問(wèn)

2019-10-23 14:00

好的，謝謝！

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-10-23 14:04

不客氣，祝你工作愉快