長雀斑的貓 追問

2019-10-23 09:41

我們是小規(guī)模的，增值稅核定，企業(yè)所得稅查賬

長雀斑的貓 追問

2019-10-23 09:41

沒有超過30萬季度，需要結(jié)賬增值稅費嗎？

月月老師 解答

2019-10-23 09:52

你好，是需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的
借：應(yīng)交稅金—增值稅
貸：營業(yè)外收入。

長雀斑的貓 追問

2019-10-23 10:11

好的，以前沒有做結(jié)賬增值稅費用，怎么辦

月月老師 解答

2019-10-23 10:14

你好，那之前做過增值稅嗎，還是都計入的主營業(yè)務(wù)收入。

長雀斑的貓 追問

2019-10-23 10:22

直接計入其他業(yè)務(wù)收入，做稅費，因為是未開發(fā)票的收入

月月老師 解答

2019-10-23 10:24

你好，你的稅費應(yīng)該季度結(jié)轉(zhuǎn)一次的。如果沒有結(jié)轉(zhuǎn)，三季度一次性結(jié)轉(zhuǎn)之前的增值稅。

長雀斑的貓 追問

2019-10-23 10:50

我三季度申報了，可以四季度結(jié)轉(zhuǎn)

月月老師 解答

2019-10-23 10:50

你好，可以的，年底是一定要結(jié)轉(zhuǎn)的。