蘇婷 追問

2019-10-22 18:47

就是賬套里應(yīng)付職工薪酬一級科目的貸方發(fā)生額？

鄒老師 解答

2019-10-22 18:52

你好，是需要根據(jù)應(yīng)付職工薪酬——某某明細(xì)科目貸方計提金額填寫

蘇婷 追問

2019-10-22 18:55

早上稅局來電話說2018年企業(yè)所得稅賬載金額跟個稅申報的總額不一樣，前提是2018年數(shù)據(jù)是前任會計申報的，叫我查明原因并寫說明書給稅局。我該如何去查呢

鄒老師 解答

2019-10-22 18:56

你好，你需要把你所得稅申報表的職工薪酬明細(xì)表上面的工資與你申報個人所得稅系統(tǒng)的工資金額看是否一致，不一致需要查明原因，然后做相應(yīng)說明才可以的

蘇婷 追問

2019-10-22 20:34

現(xiàn)在是不一致呢？那如何說明原因？

鄒老師 解答

2019-10-22 20:36

你好，是申報的少，賬面多嗎？

蘇婷 追問

2019-10-22 21:10

是的，申報少，賬載多

鄒老師 解答

2019-10-22 21:12

你好，這種情況需要根據(jù)情況說明為什么申報的少，賬載的多
然后去稅局做補(bǔ)充申報才是的，使得申報的金額與賬載金額一致就可以了

蘇婷 追問

2019-10-22 21:15

但是發(fā)現(xiàn)所申報的是已經(jīng)申報了，比如12月份的工資跟年終獎是在1月份申報的

蘇婷 追問

2019-10-22 21:16

而賬載金額是1到12月份的計提工資，實際申報的是1至11月份的工資，你說能一致嗎

蘇婷 追問

2019-10-22 21:17

原本12月份的工資是1月份才申報的呢

鄒老師 解答

2019-10-22 21:19

你好，賬載金額是1-12月份計提金額
申報也是1-12月份的工資金額，因為你1月份申報12月份工資所屬期是12月份，并不能因為申報時間是1月份 就計入下一年的

蘇婷 追問

2019-10-22 21:21

那問題是12月份的工資按理不是1月份才申報嗎？那么難道年底12月份的工資都沒發(fā)怎么申報呢

鄒老師 解答

2019-10-22 21:22

你好，申報是根據(jù)月度應(yīng)付工資金額申報，而不是根據(jù)月度實際發(fā)放的工資金額申報的

蘇婷 追問

2019-10-22 21:35

對??！我知道申報是根據(jù)實付的金額來申報，但是12月份的工資都是1月份申報的，但是所以申報記錄總額肯定少12月份工資了

鄒老師 解答

2019-10-22 21:37

你好，申報是根據(jù)應(yīng)付工資金額申報，而不是根據(jù)實發(fā)工資金額來申報
12月份的工資在1.15日之前申報，所屬期是12月份，而不是屬于1月份的

蘇婷 追問

2019-10-22 21:41

那么寫說明書把12月份的工資加進(jìn)去是嗎？

蘇婷 追問

2019-10-22 21:42

還有2018年的獎金隨12月工資一起發(fā)放，那么也是屬于12月份的所屬期是吧

鄒老師 解答

2019-10-22 21:46

你好，2018年的獎金隨12月工資一起發(fā)放，那么也是屬于12月份的所屬期的
如果把12月份的工資加進(jìn)去計入個人所得稅申報數(shù)據(jù)，那賬面的工資與申報系統(tǒng)的工資是相符的嗎？

蘇婷 追問

2019-10-22 21:49

這樣是比賬面多200塊左右

鄒老師 解答

2019-10-22 21:50

你好，是不是你12月份計提的工資在次年1月份發(fā)放，在2月份放在1月份所屬期申報造成的？