?暴怒?萌 追問

2019-10-22 13:09

貨物用作制作圖冊(cè)，收到制作費(fèi)用因前期公賬賬戶沒有開，對(duì)方把錢轉(zhuǎn)給了老板個(gè)人卡上，老板把錢又轉(zhuǎn)給了進(jìn)貨單位怎么記賬

明燁老師 解答

2019-10-22 13:12

您好：
收到制作費(fèi)：
借：應(yīng)收賬款  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸：庫存商品  
對(duì)方給錢到老板：
借：其他應(yīng)收款-老板  貸：應(yīng)收賬款
進(jìn)貨：
借：原材料  貸：其他應(yīng)收款-老板

?暴怒?萌 追問

2019-10-22 13:36

公司賬戶沒有開通，前期員工買東西的費(fèi)用發(fā)票拿到財(cái)務(wù)了，沒有付錢，到第二個(gè)月才給付的錢要怎么做賬

明燁老師 解答

2019-10-22 13:38

您好：
借：成本費(fèi)用  貸：應(yīng)付賬款

第二個(gè)月付款

借：應(yīng)付賬款  貸：銀行存款（賬戶沒開通，是誰付的就掛誰的其他應(yīng)付款）