絕對靠譜的男人！ 追問

2019-10-22 05:38

下月抵扣本月未抵扣的部分的賬務(wù)處理，怎么做

絕對靠譜的男人！ 追問

2019-10-22 05:45

第二步分錄應(yīng)該是，借：應(yīng)交稅費～未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），應(yīng)該是這樣

宸宸老師 解答

2019-10-22 05:49

您好，第二步分錄就是我寫的那樣，賬上留底之后，以后發(fā)生銷項稅，可以直接抵扣的

絕對靠譜的男人！ 追問

2019-10-22 06:04

下月抵扣本月留底的這部分分錄怎么做？

宸宸老師 解答

2019-10-22 06:21

您好，分錄不用做，就是月底借方 應(yīng)交稅費-未交增值稅，所以當(dāng)月不用交稅。

這個月一樣的分錄，然后會跟這個借方科目，合計的。
如果合計還是借方余額，則次月還是不用交稅。
如果合計是貸方余額，則次月需要交稅。