旅途 追問

2019-10-21 18:10

是之前公司扣了沒有交的

meizi老師 解答

2019-10-21 18:12

你好 那你扣的時候怎么做賬的

旅途 追問

2019-10-22 09:20

我看他們之前是先計提了五險一金。借:管理費用—員工薪酬—住房公積金
      其他應(yīng)付款—代扣款—五險
     貸:應(yīng)付職工薪酬—社會保險—五險
                                   —住房公積金

meizi老師 解答

2019-10-22 09:21

你好 計提是不走其他應(yīng)付款   要等著你們發(fā)放工資的時候來扣除  ： 參考這個 1. 計提工資

借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資

2 計提社保（企業(yè)部分）

借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保

3 次月發(fā)放工資時

借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金

4 上交杜保

借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金

旅途 追問

2019-10-22 09:25

付職工工資的時候是。
借:應(yīng)付職工薪酬—工資
     貸:其他應(yīng)付款—代扣款—五險
                                            —住房公積金
           銀行存款

meizi老師 解答

2019-10-22 09:26

你好   這樣的話是的  你附工資還要考慮下個稅的情況