夢麗 追問

2019-10-21 15:48

是的，我公司8月購買的設備，9月計提了一月的，老師幫我看看填寫對不，主要是4那里是不是應該填寫原值

QQ老師 解答

2019-10-21 16:05

你好！你是全部集計提了嗎一次性？

夢麗 追問

2019-10-21 16:06

對

夢麗 追問

2019-10-21 16:07

老師，我填的這個表對不

QQ老師 解答

2019-10-21 16:08

你好，如果你們一次進行的折舊可以不提這張表。你們的稅務處理和賬務處理金額是一致的。

夢麗 追問

2019-10-21 16:09

我們賬務處理還是按照正常的折舊計提，只是在稅務上想一次性折舊

QQ老師 解答

2019-10-21 16:26

你好，這樣的話稅務上折舊金額按一次性折舊填寫，賬務金額填寫你們實際的折舊數(shù)。

夢麗 追問

2019-10-21 16:29

老師，你這意思是第三列和第四列都填資產(chǎn)原值嗎

QQ老師 解答

2019-10-21 16:45

二和三都填寫按會計的處理金額，四填寫你們加計扣除的金額。

夢麗 追問

2019-10-21 16:56

第四列是填資產(chǎn)原值還是原值減去折舊額

QQ老師 解答

2019-10-21 17:05

第四列不是享受加計扣除優(yōu)惠享受折舊金額嗎？填寫固定資產(chǎn)原值就可以。