398760764 追問

2019-10-21 16:01

老師，有點復(fù)雜 從前沒有做賬  我這做9月賬   9月建賬   
另外有個固定資產(chǎn) 33.2萬累計折舊190554，還有這個設(shè)備 今年2月新購進 打算一次性折舊   
我累計折舊是填190554呢  還是咋 填?

郭老師 解答

2019-10-21 16:05

190554
這個是這個設(shè)備的累計折舊是吧

398760764 追問

2019-10-21 16:53

190554是33.2萬那個資產(chǎn)的累計折舊  是我算出來的 它是一臺小轎車，25.8萬的是一臺樁機 2月份新購進的 
公司成立有好幾年一直未做賬 9月份我建賬 做三季度報表 和納稅申報  那個樁機可以加速折舊我不知道該怎么填累計折舊 累計折舊 是只填轎車的還是加上樁機的一起填  加樁機一起要填多少呢

郭老師 解答

2019-10-21 16:56

18年購入的設(shè)備才可以一次抵扣
你們符合條件嗎

398760764 追問

2019-10-21 17:28

樁機是2019年2月購進，能加速折舊嗎

郭老師 解答

2019-10-21 17:29

可以
18年之后購入的可以的

398760764 追問

2019-10-21 19:31

現(xiàn)在要怎么填這個樁基加速折舊呢？黃色是資產(chǎn)負(fù)債表  老師你看填的對嗎

郭老師 解答

2019-10-21 20:23

你這個固定資產(chǎn)累計折舊都是18年的嗎

398760764 追問

2019-10-21 20:31

資產(chǎn)負(fù)債表上的累折舊  是2017年4月購小轎車33.2萬 殘值16600，月折舊額6571*29個月=19559 是2017年5月-2019年9月29個月 全部的 哦對了 你的意思是要填19年的累計折舊額是不是？

郭老師 解答

2019-10-21 20:32

不是的
我的意思是填寫2018年之后購入的資產(chǎn)的折舊
18年之前的不符合要求

398760764 追問

2019-10-21 21:08

這樣說吧  2017年4月購車子一臺33.2 萬做4年折舊 月折舊額6571
2019年購設(shè)備一臺25.8萬想做一次折舊
上面的表填的對嗎 應(yīng)該怎么填 ?

398760764 追問

2019-10-21 21:09

2017購的車子 沒有做一次性折舊

郭老師 解答

2019-10-21 21:17

不對
17年的不能一次折舊
不需要填寫固定資產(chǎn)加速折舊
19年的可以填寫固定資產(chǎn)加速折舊

398760764 追問

2019-10-21 22:09

老師 你知道我要問什么問題嗎？

郭老師 解答

2019-10-21 22:09

我知你要一次抵扣所得稅費用
17年的這個不符合政策你知道嗎

398760764 追問

2019-10-21 22:23

17那個 我沒做一次折舊啊 我知道不符合政策  這問這兩個資產(chǎn) 一個正常折舊 一個做加速折舊  怎么填表

郭老師 解答

2019-10-21 22:26

你好，不管符合不符合
賬上都要按月折舊
你看到我給你發(fā)的了嗎
是你沒有看懂我說的
你符合這個政策賬上也得按月折舊
然后填寫固定資產(chǎn)加速折舊表
所以你上面黃色的折舊不能全部都填寫到固定資產(chǎn)累計折舊表，