淡然的畫(huà)筆 追問(wèn)

2019-10-19 22:31

我們這個(gè)屬于開(kāi)發(fā)服務(wù)的，是事業(yè)單位接受的財(cái)政撥款然后播給我們一部分，當(dāng)時(shí)開(kāi)的發(fā)票按照正常服務(wù)業(yè)務(wù)做的帳，現(xiàn)在他們驗(yàn)收要求專(zhuān)款專(zhuān)用調(diào)整賬務(wù)，但是實(shí)際錢(qián)到賬之前就已經(jīng)因?yàn)檫@個(gè)項(xiàng)目發(fā)生費(fèi)用了，請(qǐng)問(wèn)錢(qián)到之前的費(fèi)用如何調(diào)整？錢(qián)到賬的時(shí)候如何調(diào)整呢？

淡然的畫(huà)筆 追問(wèn)

2019-10-19 22:32

我們公司主要就是做開(kāi)發(fā)服務(wù)的

郭老師 解答

2019-10-19 22:34

不是研發(fā)的是吧
你開(kāi)了發(fā)票借應(yīng)收貸預(yù)收賬款，銷(xiāo)項(xiàng)
費(fèi)用發(fā)生之前借勞務(wù)成本貸銀行存款
錢(qián)到了借銀存貸應(yīng)收
借預(yù)收貸其他業(yè)務(wù)收入
借其他業(yè)務(wù)成本貸勞務(wù)成本

淡然的畫(huà)筆 追問(wèn)

2019-10-19 22:39

那這筆錢(qián)需要記成專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款嗎？因?yàn)橐呀?jīng)開(kāi)了發(fā)票，之前來(lái)審計(jì)的老師說(shuō)要做到專(zhuān)款專(zhuān)用，證明這筆錢(qián)適用于這個(gè)項(xiàng)目的，必須在賬上體現(xiàn)

郭老師 解答

2019-10-19 22:40

你可以自己做臺(tái)賬的
你開(kāi)了發(fā)票有稅率的是嗎

淡然的畫(huà)筆 追問(wèn)

2019-10-19 22:41

自己做的臺(tái)帳審計(jì)老師不認(rèn)，說(shuō)必須是賬套上導(dǎo)出開(kāi)的才可以，是的 開(kāi)的6個(gè)點(diǎn)的發(fā)票，稅也正常交了

郭老師 解答

2019-10-19 22:42

貸預(yù)收改成專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款

淡然的畫(huà)筆 追問(wèn)

2019-10-19 22:49

當(dāng)時(shí)錢(qián)到的時(shí)候做的是借銀 貸預(yù)收 開(kāi)發(fā)票的時(shí)候是借預(yù)收 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)銷(xiāo)項(xiàng)稅 這個(gè)該怎么改呢

郭老師 解答

2019-10-19 22:50

借銀存貸專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款，銷(xiāo)項(xiàng)
紅沖之前的，

淡然的畫(huà)筆 追問(wèn)

2019-10-19 22:53

這個(gè)是稅務(wù)要調(diào)整稅款嗎？因?yàn)檫@個(gè)是三年前的帳了

郭老師 解答

2019-10-19 22:55

你可以在這個(gè)月修改的，

淡然的畫(huà)筆 追問(wèn)

2019-10-19 22:57

憑證該如何做呢？

郭老師 解答

2019-10-19 22:59

紅沖之前做的
分錄不變金額是負(fù)數(shù)
然后做我上面的

淡然的畫(huà)筆 追問(wèn)

2019-10-19 23:02

專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款是不是不應(yīng)該開(kāi)發(fā)票報(bào)稅呢？我現(xiàn)在有點(diǎn)不清楚我們這個(gè)是不是應(yīng)該記在專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款里

郭老師 解答

2019-10-19 23:07

也有要求開(kāi)的
一般是看撥款方

淡然的畫(huà)筆 追問(wèn)

2019-10-19 23:21

那是不是相當(dāng)于我們主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和銷(xiāo)項(xiàng)稅就紅沖掉了？那我們的發(fā)票怎么處理呢？

郭老師 解答

2019-10-19 23:22

你好，銷(xiāo)項(xiàng)需要交的，你開(kāi)了發(fā)票要交

淡然的畫(huà)筆 追問(wèn)

2019-10-19 23:27

不是銷(xiāo)項(xiàng)的時(shí)候不是這筆憑證沖掉了嗎？如果改的時(shí)候是借銀寸，貸專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款， 開(kāi)發(fā)票那一筆該如何做呢？

郭老師 解答

2019-10-19 23:28

借銀存貸專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款，銷(xiāo)項(xiàng)
紅沖之前的，
2019-10-19 22:50:53
開(kāi)了發(fā)票增值稅不會(huì)讓你紅沖的，