那如果是我們本來銷售貨物了，因為操作失誤把款退給了客戶，貨也發(fā)給客戶了，本來是退款了就要退貨的嘛，但是客戶不退給我們了，這樣我們又怎么做分錄呢？

答： 你好，相當于貨物丟了。借：營業(yè)外支出 貸：庫存商品

給綜合部放了一筆5000的備用金，這筆錢到年底才收回來，中間他們用這5000備用金花費來報銷的時候是花多少公司在補給他們多少，就是保證他們部門一直有這5000元的備用金，這樣的話他們拿來票找財務(wù)報銷，正常是直接沖其他應(yīng)收但是實際花多少馬上公司就給補多少了這樣的話該怎么記賬？

答： 借：其他應(yīng)收款--XX5000 貸：銀行5000 報銷售1000借：管理費用等1000貸：銀行1000

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

我想問一下客戶給我們開的紅字表，我們把紅字發(fā)票開出來了，貨款也退還給客戶 應(yīng)該怎樣做憑證分錄呢？我這個問題呀就是開過去發(fā)票后客戶把發(fā)票金額全付給我們了，然后退了沖紅了一部分的貨，還讓我們把款全部退了，假如開了1000，退了500的貨，然后我們這里把一千全給他退了 ，另外的500就是有部分貨沒退，后來又給他們開了一個1000的票，直接給了1500的貨款 ，前后這些貨物都是一樣的，這樣的怎么處理呢？

答： 哦，你一開始肯定做了一個收入的憑證，然后你紅充的，你在做一個相似的憑證就行啊，只是你的主營業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交稅費你都是放在借方了，就相當于反沖元的憑證。