李燕芳freya 追問

2019-10-18 10:09

費用就是一些辦公費和工資，因為其他的沒有發(fā)票入不了賬。因為我接觸沒多久很多不是很清楚。去年是零申報有虧損的。我想知道是怎么算的，假設我去年沒有虧損，今年上半年也在虧，只是上個季度收入比工資和進貨成本要多差不多一萬，先不管這個季度。那么按照我目前情況，到了年底我是不是按照這近一萬的算所得稅交稅呢？只是假設，因為我想知道怎么算的。另外我進貨拿到發(fā)票，發(fā)票就是我當月的成本了對嗎？我想問的是進貨成本是按發(fā)票來算的對嗎？因為比如買10個配件我當月只用了五個，我在結轉成本的時候只是5個的成本。還剩五個庫存，那么我的當月成本是發(fā)票金額還是五個配件的金額呢？在記賬報稅角度來說。

maize老師 解答

2019-10-18 10:12

這個預繳第3季度看的是1-9月利潤總額之和，另外我進貨拿到發(fā)票，發(fā)票就是我當月的成本了對嗎 這個可以按你們實際發(fā)生先做賬，后續(xù)取得發(fā)票可以因為比如買10個配件我當月只用了五個，我在結轉成本的時候只是5個的成本。還剩五個庫存，那么我的當月成本是發(fā)票金額還是五個配件的金額呢？ 要是假設沒有發(fā)票，銷售5個結轉是對應5個成本，可以先白條結轉成本后續(xù)取得發(fā)票也是可以稅前扣除

李燕芳freya 追問

2019-10-18 10:18

有發(fā)票的，只是發(fā)票買了十個，我只用五個結轉五個的成本，那么我對應的成本是五個還是發(fā)票中寫的金額呢？

maize老師 解答

2019-10-18 10:22

是的，你這個個數是銷售數據。，那個單價是你采購價格

李燕芳freya 追問

2019-10-18 10:24

那其實就是按照實際結轉的計算成本了。并非發(fā)票金額，但是前提是得有發(fā)票才能入賬。

maize老師 解答

2019-10-18 10:25

這個對應實際成本也是你對應那個發(fā)票，你們這個價格不是發(fā)票上面么，那對方開發(fā)票不對么？退回叫對方重新開

李燕芳freya 追問

2019-10-18 10:45

不是的老師，您沒明白我的意思，我意思是比如我9月份買了十個配件一千塊錢，每件一百，但是在9月份我只用了五個結轉成本是五百，剩五個在倉庫還沒用。那么我在9月份的結轉成本就是五個配件金額五百，我的意思是我9月份實際成本是不是就是五百？還是發(fā)票的一千？

maize老師 解答

2019-10-18 10:52

你這個主營業(yè)務成本是500 還500是存貨資產

李燕芳freya 追問

2019-10-18 10:56

都是呀，因為我用了五個就是五百，剩下的也是五百，我就是想知道我9月份成本是不是算五百呢？

maize老師 解答

2019-10-18 10:56

是的，你這個成本是只有500