瑩 追問

2019-10-17 13:09

老師，這張發(fā)票是我昨天發(fā)你的，有不可抵扣的轉為固定資產，可以幫我做下整個分錄和金額嗎，我怎么都做不平，主要我還是沒搞明白！萬分感謝老師！

小祝老師 解答

2019-10-17 13:27

你是不是弄錯老師了？我昨天沒有回答你的問題哦。如果是不可抵扣的轉為固定資產就做借：固定資產，貸：應交增值稅-進項稅額轉出。

瑩 追問

2019-10-17 13:36

是的，但是我@的蔣飛老師

瑩 追問

2019-10-17 13:37

那老師你幫我看下

小祝老師 解答

2019-10-17 13:39

這題你沒有@他呀，不然我不會接的哦，不好意思哦，我剛剛已經回答你的問題了，你參考一下吧，做借：固定資產，貸：應交增值稅-進項稅額轉出。

瑩 追問

2019-10-17 13:57

那可能我沒有@，那問祝老師一樣的！

瑩 追問

2019-10-17 14:12

上面那張發(fā)票前兩項是不可抵扣的，然后進項這個月又有的多

瑩 追問

2019-10-17 14:16

借：固定資產  33161.96
      應交稅費  應交增值稅  進項稅額4311.04
貸：庫存現金
然后：借：固定資產   1746.68
      貸：應交稅費   應交增值稅（進項稅額轉出）    1746.68

瑩 追問

2019-10-17 14:17

然后多出來的進項稅額怎么做分錄

小祝老師 解答

2019-10-17 14:18

對的，就是這樣做賬。

瑩 追問

2019-10-17 14:19

然后這個月多出來的進項稅額怎么做分錄？

小祝老師 解答

2019-10-17 14:24

多出的會計分錄平時可以不做賬，可以年底的時候統一結轉到應交稅費-未交增值稅。

瑩 追問

2019-10-17 14:27

多出來的金額，留抵下個月抵扣的話怎么抵扣？

小祝老師 解答

2019-10-17 14:35

這個留底金額在申報表里也是留底金額，如果有銷項稅額發(fā)生可以自動抵減留底稅額的。

瑩 追問

2019-10-17 14:43

謝謝老師

瑩 追問

2019-10-17 14:52

考試留抵的期限是什么時候

小祝老師 解答

2019-10-17 15:07

這個留底是沒有期限的，認證的有效期是360天，認證留底后如果不用可以一直留底的。