我公司現(xiàn)一工程項(xiàng)目掛靠別人單位，有一筆支付給個(gè)人的銷貨款要付，被掛靠單位就要我們把錢先打給他，他公司再支付出去，但同時(shí)這個(gè)要交的增值稅與個(gè)稅是要我們自己承擔(dān)的，這筆款應(yīng)怎么做賬

何江何老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2019-10-17 09:59

你好同學(xué)
借：**費(fèi)用貸：銀行存款
你們這個(gè)稅費(fèi)就這樣解決了，其它的錢，你們正常記往來(lái)上

凡凡追問(wèn)

2019-10-17 10:02

是這樣的，對(duì)方個(gè)人開(kāi)發(fā)票也只能是開(kāi)被掛靠單位的抬頭，自然這個(gè)完稅憑證上也只能體顯被掛告單位的名稱，這我公司如何入費(fèi)用賬呀

何江何老師解答

2019-10-17 10:05

同學(xué)你們是掛靠，兩個(gè)方法，一個(gè)是他們給你們開(kāi)發(fā)票和你們給他們開(kāi)的這個(gè)發(fā)票一樣的金額的，你們當(dāng)成是費(fèi)用。，一個(gè)是你們不記賬因?yàn)槟銈儐挝槐旧砭褪遣淮嬖诘?，你們掛他們，就是他們單位?duì)外營(yíng)業(yè)，給你們的錢是你們內(nèi)部的分配

凡凡追問(wèn)

2019-10-17 10:09

另外，請(qǐng)問(wèn)，例如，10月已開(kāi)銷項(xiàng)票出來(lái)，然后沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)票可抵扣當(dāng)月，月末做了納稅申報(bào)處理，那么請(qǐng)問(wèn)，下個(gè)月收到的進(jìn)項(xiàng)票還能抵扣前面已申報(bào)的增值稅嗎？

何江何老師解答

2019-10-17 10:14

您好同學(xué)
下月收到的進(jìn)項(xiàng)票不可以抵扣前面已經(jīng)申報(bào)的

凡凡追問(wèn)

2019-10-17 10:22

當(dāng)月開(kāi)出多少銷項(xiàng)票就要申報(bào)多少銷項(xiàng)稅吧，有沒(méi)有什么辦法可以不申報(bào)已開(kāi)出的票的金額

何江何老師解答

2019-10-17 10:33

不可以的同學(xué)，你開(kāi)出了就要報(bào)，除非作廢，但是對(duì)方已經(jīng)認(rèn)證了你這就是叫失控了