K14614456398914 追問

2019-10-16 21:09

我們是小規(guī)模的，小規(guī)模納稅人，是很小的一個公司吧，是工業(yè)企業(yè)，有時候他開票很少，有時候都不開票，不開銷項票。上個季度又開了幾十萬的那個銷項票。他沒有進項票，我都不知道怎么做賬。
金稅盤，每年有個年費嗎，就是九月份，我交了一個年費280塊錢，技術服務費吧，280就可以抵扣增值稅，因為第三季度超了有40多萬，小規(guī)模就是30萬，不用交增值稅嗎，那超40萬是不是就全額交稅啊，全額交稅就是可以抵扣增值稅，我就不知道在哪個地方報那個。到這個280塊錢。國稅的網(wǎng)站上在哪兒報。

bamboo老師 解答

2019-10-16 21:10

沒有進項發(fā)票 是一直不會取得么
服務費填減免稅明細表跟申報的應納稅額減征額

K14614456398914 追問

2019-10-16 22:10

小規(guī)模的有銷項票，進項票少，那怎么入賬呢

bamboo老師 解答

2019-10-16 22:15

根據(jù)發(fā)生的實際業(yè)務入賬 沒有取得發(fā)票的入賬了 匯算清繳的時候納稅調(diào)整