Elaine 追問

2019-10-16 15:48

這個證書費收不回了，就是用來制作這個證書的費用，我們是文化傳播類型公司

meizi老師 解答

2019-10-16 15:56

你好 那你計入管理費用里面去

Elaine 追問

2019-10-16 15:58

不要不，入到庫存商品再結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本呢？

Elaine 追問

2019-10-16 16:00

對方開的票是“教育輔助服務(wù)~證書費“

meizi老師 解答

2019-10-16 16:05

你好  與你們主營收入有關(guān)的嗎 有的就計入成本里面去轉(zhuǎn)

Elaine 追問

2019-10-16 16:19

跟主營有關(guān)，那是計入庫存商品再結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎

meizi老師 解答

2019-10-16 16:25

嗯是的 就是這樣理解來做

Elaine 追問

2019-10-16 16:31

可是對方開的服務(wù)費~證書費，這樣的票可以入庫存商品嗎？

meizi老師 解答

2019-10-16 16:34

你好   如果是制作的話  直接開的證書費嗎   有沒有數(shù)量及單價的 沒有的話就無法計入庫存商品去 。我以為開的計提數(shù)量單價和證書名稱的

Elaine 追問

2019-10-16 16:37

這樣的情況可以直接計入主營業(yè)務(wù)收入嗎，不從庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)是否可行呢？

meizi老師 解答

2019-10-16 16:39

你好    那你就直接計入主營業(yè)務(wù)成本去  然后做收入 不走庫存商品去

Elaine 追問

2019-10-16 17:48

這個進(jìn)項稅要分出來來嗎？
分錄是否這樣做呢
借：主營業(yè)務(wù)成本~證書費
借：應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值稅~進(jìn)項稅額
貸：預(yù)付賬款

meizi老師 解答

2019-10-16 17:53

你好 是的 這樣來體現(xiàn)就行了