o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-16 14:18

就是這個，想麻煩老您幫我調(diào)一下，現(xiàn)在9月的申報表和9月的科目余額表，應(yīng)交稅費的科目余額調(diào)整成和申報表一致，上次剛好下班了，沒來的及解決

江老師 解答

2019-10-16 14:22

是的，說第二天調(diào)，我看你沒有回復(fù)的，首先，我確定一下，你們9月需要交的增值稅是：10283.54元，城建稅的稅率是多少，另外外“待認(rèn)證進(jìn)項稅額”這張發(fā)票票230.09元，是否認(rèn)證抵扣?因為我看你的附加稅的數(shù)據(jù)也不對。
需要確認(rèn)一下數(shù)據(jù)才能調(diào)

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-16 14:33

是的，9月交增值稅10283.54，那個進(jìn)項230.09我現(xiàn)在也不知道抵了沒有，然后城建稅的稅率是7%

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-16 14:35

附加稅的也直接調(diào)了吧，以9月的為 準(zhǔn)，9月城建稅719.85，教育附加308.51，地方教育附加205.67

江老師 解答

2019-10-16 14:40

這個是需要查一下230.09元的發(fā)票是否認(rèn)證抵扣，我一并給你的賬全部調(diào)清晰了。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-16 14:56

應(yīng)該是沒有抵扣，只有記賬聯(lián)，沒有抵扣聯(lián)，

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-16 15:02

在嗎

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-16 15:13

急呀，江老師，還在嗎

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-16 15:29

江老師，您走開了嗎，我在線等您解答呢，急呀

江老師 解答

2019-10-16 15:43

正在處理，由于一系列的賬務(wù)處理，需要時間
你回復(fù)一下，我全部寫給你

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-16 15:44

好的，謝謝江老師，我還以為您走了。。。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-16 15:48

這個是需要查一下230.09元的發(fā)票是否認(rèn)證抵扣。。這個沒有抵扣的

江老師 解答

2019-10-16 15:59

一、 第一個分錄：
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）934336.29
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）62790.18
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（已交稅金）659571.62
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（減免稅費）280
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）211414.49
二、 第二個分錄：
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）73040.54
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅73040.54
你做這兩筆分錄后，再導(dǎo)科目余額表的圖出來
你這個太麻煩了，需要分幾次處理。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-16 17:46

好的，謝謝江老師，您辛苦了，我現(xiàn)在先做這兩筆分錄上去，再把科目余額表重新截圖給你，你還在嗎？

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-16 17:58

江老師，您還在嗎，您第一個分錄的借貸相差了280

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-16 18:24

江老師，看到些問題，麻煩明天回復(fù)一下啦，謝謝啦，

江老師 解答

2019-10-16 20:32

一、第一個分錄：
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）934336.29
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）62790.18
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（已交稅金）659571.62
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（減免稅費）280
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）211694.49
二、第二個分錄
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）73320.54
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅73320.54
錄入后再看科目余額表的數(shù)據(jù)，再調(diào)

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-17 09:00

老師，這是按照你上面兩個分錄做完之后的科目余額表

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-17 09:02

這是按照您上面的分錄寫的

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-17 09:12

江老師在嗎

江老師 解答

2019-10-17 09:14

是這樣，你看你們本月需要交的增值稅是10283.54元；而實際上你結(jié)出來的應(yīng)交稅費——未交增值稅科目的貸方余額是：29857.77元，中間的差額是：19574.23元，這個必須找到原因，是不是當(dāng)時進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出多做了，這個必須逐月查找，因為這個不找到原因，誰也不敢調(diào)了，具體的原因需要找到。賬面上交稅的金額是29857.77元。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-17 09:17

9月我們有預(yù)繳稅款的

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-17 09:20

您要是不知道怎么調(diào)搞的話，我更不知道了，本身前期增值稅的數(shù)據(jù)就特別亂，我也不知道應(yīng)該怎么處理了

江老師 解答

2019-10-17 09:51

這個不是預(yù)繳的增值稅，這個是需要交的增值稅的數(shù)據(jù)，因此不知道原因，就不敢調(diào)了，因為這個是有需要交的稅

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-17 10:19

那這樣寫一半不寫一半，我要怎么做呀

江老師 解答

2019-10-17 10:21

這個已經(jīng)寫完了，具體的欠稅原因，這個是需要查找原因再解決了。不查明原因，這個也無法處理的。只能放在賬上，誰處理誰負(fù)稅務(wù)責(zé)任

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-17 11:05

我們不欠稅的，

江老師 解答

2019-10-17 11:55

不欠稅，需要找到具體的前期的數(shù)據(jù)，才能調(diào)賬處理。不能沒有依據(jù)的調(diào)賬。稅款是非常敏感的事

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-17 11:57

要查是需要時間的，我是想著先把這個季度的企業(yè)所得稅先報了

江老師 解答

2019-10-17 11:58

你現(xiàn)在就可以結(jié)賬報稅，這個不影響，什么時候查清了，再進(jìn)行后續(xù)的處理。