晨希 追問

2019-10-16 10:48

寫了的，詳見圖片。

bamboo老師 解答

2019-10-16 10:51

還要做一筆計提時候相同的紅字分錄

晨希 追問

2019-10-16 10:58

是這樣嗎：借：營業(yè)稅金及附加--城建稅      負數(shù)金額 ，  貸：應交稅費--城建稅   負數(shù)金額。這樣寫分錄對嗎？   不明白為什么還要要寫一筆紅字分錄？

bamboo老師 解答

2019-10-16 10:59

這樣寫分錄正確的 
您計提 然后繳納是兩筆 對應沖回也是一樣的兩筆

晨希 追問

2019-10-16 11:16

老師，好像不對咯，你再幫我看下上傳的圖片，這是我從收到退回的稅款時做的完整的分錄。是不是哪里錯了？

bamboo老師 解答

2019-10-16 11:17

您把中間的借貸刪除

晨希 追問

2019-10-16 11:20

是不是因為我之前有做計提分錄，所以現(xiàn)在這個中間的借貸分錄就不需要了是嗎？

bamboo老師 解答

2019-10-16 11:21

對的 您前面已經(jīng)計提過了 現(xiàn)在只要沖銷

晨希 追問

2019-10-16 11:32

我把中間的刪除后，資產(chǎn)負債表里的這個應交稅費期末余額還是為負數(shù)。這個公司是季度，上個季度這個項目應交稅費也是負數(shù)，我知道金額是怎么來的，但這個季度負數(shù)比上個季度要大些，大出的數(shù)不知是哪里出來的？

bamboo老師 解答

2019-10-16 11:33

您把應交稅費明細賬給我 看看

晨希 追問

2019-10-16 14:31

查出來了，是有個銷項負數(shù)的發(fā)票錄入進去產(chǎn)生的。

bamboo老師 解答

2019-10-16 14:32

好的 那現(xiàn)在已經(jīng)平了吧