別再選擇安逸 追問

2019-10-16 10:31

老師，小規(guī)模納稅人，比如公司賣雞（主營）銷售額1000，成本800，養(yǎng)戶領用飼料/藥品/雞苗（其他業(yè)務收入）1000，成本800，
我要報稅的營業(yè)收入是2000,營業(yè)成本是1600？這樣對嗎？

印花稅我要填銷售額2000

增值稅納稅申報表中應征增值稅不含稅銷售額1941.75

陳詩晗老師 解答

2019-10-16 10:34

是的，同學。完全 正確

別再選擇安逸 追問

2019-10-16 10:43

老師，一個會計年度內，小規(guī)模轉為一般納稅人，到時企業(yè)匯算清繳時是不是要按照一般納稅人的規(guī)定，之前小規(guī)模的銷售額都要按照一般納稅人了重新算嗎

陳詩晗老師 解答

2019-10-16 10:46

是的。同學。
你所得稅清繳和你是小規(guī)還是一般并不影響。
這只是對增值稅的劃分

別再選擇安逸 追問

2019-10-16 10:50

老師，我們現(xiàn)在免增值稅，轉一般納稅人就不免了，免的增值稅計營業(yè)外收入，這個需要調整嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-10-16 10:55

不需要調整了，稅法是實體從舊，程序 從新。也就是之前的不調整了