雨后彩虹 追問

2019-10-15 21:14

已銷售，借:銀存 貸:主營業(yè)務(wù)收入(稅按無票收入申報(bào))對

鄒老師 解答

2019-10-15 21:17

你好，確認(rèn)無票收入需要做價(jià)稅分離才是的 
借；銀行存款，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅

雨后彩虹 追問

2019-10-15 21:19

明白了，謝謝老師!

鄒老師 解答

2019-10-15 21:19

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝
晚安

雨后彩虹 追問

2019-10-15 21:42

老師，我當(dāng)開票收入6萬，未開票收入5萬，也要交增值稅嗎?

雨后彩虹 追問

2019-10-15 21:42

老師，我當(dāng)月開票收入6萬，未開票收入5萬，也要交增值稅嗎?

鄒老師 解答

2019-10-15 21:43

你好，你單位小規(guī)模 納稅人增值稅按月申報(bào)嗎？

雨后彩虹 追問

2019-10-15 21:47

按季。我意思是三季度開票收入和未開發(fā)票收入累計(jì)超過30萬，要交稅嗎

鄒老師 解答

2019-10-15 21:48

你好，是的，季度收入超過30萬需要繳納增值稅，低于30萬免征增值稅（如果其中有開具專用發(fā)票，專用發(fā)票收入部分是不免征增值稅的）

雨后彩虹 追問

2019-10-15 22:03

可是我代開發(fā)票已經(jīng)交了增值稅，申報(bào)還要交嗎?

鄒老師 解答

2019-10-15 22:05

你好，代開發(fā)票已經(jīng)預(yù)交的增值稅的稅額填寫在預(yù)交稅額欄次，申報(bào)的時(shí)候代開專用發(fā)票就不需要再繳納增值稅的