鄒老師 解答

2019-10-15 20:08

代開發(fā)票是代開發(fā)票當場扣繳增值稅，城建稅的

歲月靜好 追問

2019-10-15 20:21

小規(guī)模的免征增值稅不包括代開吧

鄒老師 解答

2019-10-15 20:24

你好，收入是包括代開發(fā)票的收入
但是代開專用發(fā)票是不免征增值稅的
季度收入低于30萬，代開專用發(fā)票是不免征增值稅，普通發(fā)票部分可以免征增值稅

歲月靜好 追問

2019-10-15 20:30

我9月25號代開的發(fā)票在稅款繳納里查詢到稅款發(fā)票預收稅款是已入庫狀態(tài)，稅款所屬期是9月，增值稅季報引導申報只有7月份帶來銷售額，沒有9月份的，不知道報表怎么填寫了

鄒老師 解答

2019-10-15 20:37

你好，你單位季度收入是多少？代開發(fā)票收入是多少？登記類型是公司還是個體戶？
需要知道這些信息，才知道增值稅申報表該如何填寫的

歲月靜好 追問

2019-10-15 20:51

季度銷售額223481.48，代開204820.29，稅控盤開18661.19，個體工商戶，引導申報只有7月份代開金額，沒有9月25日開的那些

鄒老師 解答

2019-10-15 20:52

你好，把代開發(fā)票收入填寫在第一行，第二行收入欄次，把稅控盤開具發(fā)票的收入計入未達起征點銷售額欄次申報就是了