公司是勞務(wù)代理公司，現(xiàn)在將代繳的社保1769777元，社保 935600元 和管理費(fèi)管理費(fèi)31164元都開具的發(fā)票，實(shí)際我們的收入是31164. 做收入的時(shí)候，借：銀行存款 2736541 貸：主營業(yè)務(wù)收入 2736541 代付社保的時(shí)候，借 營業(yè)費(fèi)用 1332537.98 其他應(yīng)付款—社保 437239.02 貸 1769777代付公積金的時(shí)候 借營業(yè)費(fèi)用467800 其他應(yīng)付款—公積金 467800 貸 935600這樣子的計(jì)算利潤的時(shí)候變多了，不是31

答： 按開票做收入，對(duì)應(yīng)的支出做成本費(fèi)用就行

代扣代繳社保、公積金分錄還有發(fā)放工資繳納社保和公積金分錄

答： 發(fā)放工資繳納社保和公積金分錄： 計(jì)提借：成本費(fèi)用科目 貸：應(yīng)付職工薪酬 支付：借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 其他應(yīng)付款--個(gè)人社保 個(gè)人公積金 支付社保和公積金： 計(jì)提借：成本費(fèi)用科目 貸：應(yīng)付職工薪酬 支付：借：應(yīng)付職工薪酬 其他應(yīng)付款--個(gè)人社保 個(gè)人公積金 貸：銀行存款

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

老師，代扣代繳的社保公積金需要計(jì)提減值嗎？代扣代繳的社保公積金在其他應(yīng)付款的借方

答： 是的，代扣代繳的社保公積金需要計(jì)提減值。代扣代繳的社保公積金在其他應(yīng)付款的借方，需要計(jì)提相應(yīng)的減值準(zhǔn)備，以保證應(yīng)付款的會(huì)計(jì)效果的準(zhǔn)確性。