美好 追問(wèn)

2019-10-15 19:26

上面的那個(gè)回答是做發(fā)票時(shí)的憑證嗎

美好 追問(wèn)

2019-10-15 19:27

可以具體介紹一下可以不 有點(diǎn)看不懂

鄒老師 解答

2019-10-15 19:28

你好
第一筆分錄是做收入分錄
第二筆分錄是做繳納增值稅，附加稅的分錄

美好 追問(wèn)

2019-10-15 19:34

不好意思哈?？梢跃唧w一點(diǎn)嗎

鄒老師 解答

2019-10-15 19:35

你好，這個(gè)就是具體的分錄啊 
確認(rèn)收入，借；應(yīng)收賬款 等科目 ， 貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
繳納增值稅，附加稅，借；應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 ，—附加稅，貸；銀行存款

美好 追問(wèn)

2019-10-15 19:53

企業(yè)所得稅這個(gè)月沒(méi)有做分錄。下個(gè)月可以做。 借。利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)         代。銀行存款
這樣做分錄可以不

鄒老師 解答

2019-10-15 19:56

你好，是繳納之前年度 的所得稅嗎？

美好 追問(wèn)

2019-10-15 19:59

3個(gè)月的。 季度。所得稅

鄒老師 解答

2019-10-15 20:01

你好，如果是繳納今年的，是這樣做計(jì)提，繳納稅款分錄
借；所得稅費(fèi)用   ，貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 ， 貸；銀行存款

美好 追問(wèn)

2019-10-15 20:24

生產(chǎn)成本-工資。   為什么不能結(jié)轉(zhuǎn)本期損益。我們是維修家電的

鄒老師 解答

2019-10-15 20:25

你好，當(dāng)期有實(shí)現(xiàn)收入嗎?

美好 追問(wèn)

2019-10-15 20:29

是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎。有的?？梢晕易臅r(shí)候。沒(méi)有輸入數(shù)量。

鄒老師 解答

2019-10-15 20:35

你好，是實(shí)現(xiàn)了收入才可以把生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的
這個(gè)是維修收入，不像銷售產(chǎn)品，不需要輸入數(shù)量的

美好 追問(wèn)

2019-10-15 20:38

工資。要不要提生產(chǎn)成本。還是全部提管理費(fèi)用。全部提管理費(fèi)用?？刹豢梢?/p>

鄒老師 解答

2019-10-15 20:39

你好，不可以全部計(jì)入管理費(fèi)用的
需要把從事維修人員的工資計(jì)入生產(chǎn)成本，然后結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本才是的

美好 追問(wèn)

2019-10-15 20:47

怎么做會(huì)計(jì)分錄

鄒老師 解答

2019-10-15 20:49

你好
計(jì)提工資，借；生產(chǎn)成本，管理費(fèi)用等科目，貸；應(yīng)付職工薪酬
取得收入結(jié)轉(zhuǎn)成本，借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸；生產(chǎn)成本

美好 追問(wèn)

2019-10-15 21:01

這樣做對(duì)嗎

鄒老師 解答

2019-10-15 21:02

你好，不對(duì)的，收入，成本是需要分開(kāi)做的 
成本 
計(jì)提工資，借；生產(chǎn)成本，管理費(fèi)用等科目，貸；應(yīng)付職工薪酬
取得收入結(jié)轉(zhuǎn)成本，借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸；生產(chǎn)成本
收入，借；銀行存款，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅