夏無微 追問

2019-10-15 17:49

好的，上傳看一下。

夏無微 追問

2019-10-15 17:51

老板，看一下截圖圖片有所得稅申報(bào)表。

鄒老師 解答

2019-10-15 17:54

你好，是按利潤表本年累計(jì)欄次的數(shù)據(jù)填寫的 
所得稅申報(bào)表的營業(yè)收入=10291.26，營業(yè)成本=0，利潤總額=7845
你這個利潤表有錯誤，有收入沒有成本，沒有做到成本與收入匹配

夏無微 追問

2019-10-15 18:01

老師，這個本年累計(jì)是上個季度的利潤表，本期金額是這個月的利潤表。本期是沒有開發(fā)票的，所以收入是0，只有一筆稅控盤支出480，繳納上個季度企業(yè)所得稅416.25
企業(yè)所得稅是填寫的本年累計(jì)數(shù)嗎？還是本期的數(shù)據(jù)？

鄒老師 解答

2019-10-15 18:04

你好，所得稅申報(bào)表是填寫本年累計(jì)的數(shù)據(jù)，而不是本季度發(fā)生額

夏無微 追問

2019-10-15 18:19

我知道了，修改了再上傳。

鄒老師 解答

2019-10-15 18:20

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！

夏無微 追問

2019-10-16 16:18

老師，好像上個季度企業(yè)所得稅申報(bào)表錯了。您看一下截圖

夏無微 追問

2019-10-16 16:19

以下是第三季度的報(bào)表（公司從6月份才開始注冊，本年第二季度）

夏無微 追問

2019-10-16 16:22

第二季度申報(bào)的企業(yè)所得稅，主營業(yè)務(wù)收入把營業(yè)外收入算到里面去了就是增值稅免征轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入的那部分，利潤表主營業(yè)務(wù)收入10291.26

鄒老師 解答

2019-10-16 16:23

你好，第二季度申報(bào)錯了，就需要去稅局大廳做更正申報(bào)才是的

夏無微 追問

2019-10-16 16:30

第二季度的申報(bào)錯了，可是所得稅交了，那現(xiàn)在第三季度申報(bào)按正確的申報(bào)有影響嗎？可以先申報(bào)第三季度的再去改第二季度的嗎？還是怎么處理

鄒老師 解答

2019-10-16 16:36

你好，可以第三季度按正確的申報(bào)，然后去更正第二季度的申報(bào)表

夏無微 追問

2019-10-16 16:36

第二季度的修改了，詳見截圖。這樣是對的吧？

鄒老師 解答

2019-10-16 16:39

你好，是的，這樣是對的

夏無微 追問

2019-10-16 16:40

第三季度企業(yè)所得稅，詳見截圖

鄒老師 解答

2019-10-16 16:45

你好，第三季度是這樣填寫的

夏無微 追問

2019-10-16 16:49

老師，我一點(diǎn)不理解，那個企業(yè)所得稅申報(bào)表主表，那個營業(yè)收入是不能算這個營業(yè)外收入的是嗎？那這個營業(yè)收入減營業(yè)成本不等于利潤總額（因?yàn)槔麧櫩傤~是包含了營業(yè)外收入的）所以一開始就填的所有的收入

鄒老師 解答

2019-10-16 16:56

你好
營業(yè)收入=主營業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入，不包括營業(yè)外收入

夏無微 追問

2019-10-16 16:58

老師，那這樣改對了嗎？兩個季度的報(bào)表有沒有錯的？剛注冊的沒多少業(yè)務(wù)，憑證很少。

夏無微 追問

2019-10-16 17:03

第二季度的營業(yè)收入錯了，還好利潤總額沒有錯，還是交的那么多稅是這樣理解吧。這個做更正的是要去柜臺申請改還是去找專管員呢？需要帶啥資料？

鄒老師 解答

2019-10-16 17:06

你好，根據(jù)你提供的利潤表，所得稅申報(bào)表，數(shù)據(jù)是對的 
需要去柜臺更正
資料一般是營業(yè)執(zhí)照，公章，申報(bào)表，財(cái)務(wù)報(bào)表

夏無微 追問

2019-10-16 17:09

好的謝謝老師，那我先申報(bào)這個季度的吧。

鄒老師 解答

2019-10-16 17:14

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝