小胡 追問(wèn)

2019-10-15 14:50

就是說(shuō)我上個(gè)月計(jì)提了3742，本月申報(bào)時(shí)扣了3814，那少的部分72元應(yīng)掛在哪里

郭老師 解答

2019-10-15 14:51

下月多扣
借應(yīng)付職工薪酬貸應(yīng)交稅費(fèi)72
下月多扣這些

小胡 追問(wèn)

2019-10-15 14:57

申報(bào)后做這筆分錄嗎？借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅3742  應(yīng)付職工薪酬 72  貸：銀行存款  3814

郭老師 解答

2019-10-15 15:03

不用借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀存3814也可以的
你的應(yīng)交稅費(fèi)借方余額

小胡 追問(wèn)

2019-10-15 15:21

不太明白老師的意思呢，就是說(shuō)我扣完稅后，應(yīng)怎么做賬？上個(gè)月計(jì)提3742，但是扣款了3814，這72是掛應(yīng)付職工薪酬嗎

郭老師 解答

2019-10-15 15:38

借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀存3814
下月借應(yīng)付職工薪酬貸應(yīng)交稅費(fèi)72

小胡 追問(wèn)

2019-10-15 15:53

明白了，感謝老師