★、End ゝ 追問(wèn)

2019-10-15 11:43

設(shè)備有10種左右，總金額200萬(wàn)，分別有三家供應(yīng)商，每家總66左右，是專票，稅率有3%的，有13%的

bamboo老師 解答

2019-10-15 11:44

沒(méi)家都是這樣的情況么 80%+20%

★、End ゝ 追問(wèn)

2019-10-15 11:47

有一家90%+10%

bamboo老師 解答

2019-10-15 11:50

那您可以根據(jù)合同總金額暫估入賬
借：固定資產(chǎn) 不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額  發(fā)票跟未開(kāi)票的不含稅金額
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 收到發(fā)票的稅款
貸：應(yīng)付賬款 發(fā)票金額
應(yīng)付賬款-暫估  為開(kāi)具發(fā)票金額
收到剩余發(fā)票
借：應(yīng)付賬款-暫估
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款

★、End ゝ 追問(wèn)

2019-10-15 11:52

老師，我這是貿(mào)易，是要銷售的，銷售收款也是80%-20%

bamboo老師 解答

2019-10-15 11:52

那您把前面的固定資產(chǎn)這個(gè)科目換為庫(kù)存商品
一樣的賬務(wù)處理

★、End ゝ 追問(wèn)

2019-10-15 11:57

庫(kù)存商品需要暫估嗎？應(yīng)付賬款-暫估，還需要增加三級(jí)科目寫(xiě)公司名稱嗎

bamboo老師 解答

2019-10-15 12:01

庫(kù)存商品需要暫估 不然的話您銷售成本不準(zhǔn)確  應(yīng)付賬款-暫估，需要增加三級(jí)科目寫(xiě)公司名稱

★、End ゝ 追問(wèn)

2019-10-15 12:04

庫(kù)存商品暫估金額是寫(xiě)含稅還是未稅，如果未稅稅額寫(xiě)去哪？

★、End ゝ 追問(wèn)

2019-10-15 12:22

還有庫(kù)存商品暫估是不是也要增加三級(jí)科目***產(chǎn)品

bamboo老師 解答

2019-10-15 12:29

庫(kù)存商品金額寫(xiě)收到發(fā)票的金額跟暫估入賬的不含稅金額 
庫(kù)存商品如果您暫估金額比較準(zhǔn)確的話 不需要加設(shè)三級(jí)科目 直接庫(kù)存商品-某某產(chǎn)品

★、End ゝ 追問(wèn)

2019-10-15 12:41

暫估入賬不含稅金額，那稅額計(jì)入哪？

bamboo老師 解答

2019-10-15 12:42

稅額暫時(shí)不入賬 等收到發(fā)票的時(shí)候才入賬

★、End ゝ 追問(wèn)

2019-10-15 12:46

那不平呀，借:庫(kù)存商品8543,不含稅，貸應(yīng)付賬款-暫估8800

bamboo老師 解答

2019-10-15 12:46

應(yīng)付賬款-暫估 也是不含稅金額啊

★、End ゝ 追問(wèn)

2019-10-15 12:59

好的，還有銷售也是現(xiàn)在收款80%，貨已經(jīng)全部送達(dá)，但是還沒(méi)開(kāi)票，需要先做出庫(kù)嗎？還有等開(kāi)票了在做

bamboo老師 解答

2019-10-15 13:00

可以先做分錄
借：發(fā)出商品
貸：庫(kù)存商品

★、End ゝ 追問(wèn)

2019-10-15 17:53

老師你好，發(fā)出商品是要和庫(kù)存商品一樣設(shè)置二級(jí)科目嗎

bamboo老師 解答

2019-10-15 17:54

是的 要和庫(kù)存商品一樣設(shè)置二級(jí)科目