米拉 追問

2019-10-14 15:54

老師，對方是個人。我公司是一般納稅人問過稅務說不能開普票

米拉 追問

2019-10-14 15:55

那就做無票收入？

玲老師 解答

2019-10-14 15:55

可以 的  對方不要發(fā)票就做無票收入

米拉 追問

2019-10-14 16:01

老師還有個問題挺糾結(jié)。就是公用電，收到電力發(fā)票直接計入制造費用。由于對方用電比較大。故我公司制造費用增加一倍還是頭疼。

米拉 追問

2019-10-14 16:02

我想著如果是進項轉(zhuǎn)出，那就沖減制造費用

玲老師 解答

2019-10-14 16:11

你應該按你自己實際用的記成本費用 才對   進項不用轉(zhuǎn)出可以抵扣

米拉 追問

2019-10-14 16:17

假設共用電力發(fā)票1萬。對方5000。

米拉 追問

2019-10-14 16:18

分錄借制造費用  應交稅金-應交增值稅 進項 貸 銀行存款

米拉 追問

2019-10-14 16:19

做無票收入  借 現(xiàn)金  貸其他業(yè)務收入 應交稅金 應交增值稅  銷項

米拉 追問

2019-10-14 16:20

老師如何做只計實際制造費用？

玲老師 解答

2019-10-14 16:20

對的  

分錄借制造費用 應交稅金-應交增值稅 進項 貸 銀行存款





做無票收入 借 現(xiàn)金 貸其他業(yè)務收入 應交稅金 應交增值稅 銷項

米拉 追問

2019-10-14 16:21

那兩家電費都計入我公司制造費用了？如何做只計本公司實際費用？

玲老師 解答

2019-10-14 16:31

你自己用的給制造費用銷售的那部分的記其他業(yè)務成本里。

米拉 追問

2019-10-14 16:43

結(jié)轉(zhuǎn)其他業(yè)務成本分錄借：其他業(yè)務成本 貸制造費用  ？

玲老師 解答

2019-10-14 16:45

這是調(diào)前面記制造費用的分錄

米拉 追問

2019-10-14 16:47

收到電費發(fā)票  借 制造費用  其他業(yè)務成本 應交稅金 應交增值稅 進項 貸銀行存款

玲老師 解答

2019-10-14 16:52

對的，這個分錄是對的，就是分開急了制造費用和實際銷售的那部分。

米拉 追問

2019-10-14 16:56

其他業(yè)務收入二級明細科目直接寫電費么？

米拉 追問

2019-10-14 17:00

老師計算印花稅是主營業(yè)務收入的0.0003。 其他業(yè)務收入是不需要計算在內(nèi)的是么？

玲老師 解答

2019-10-14 17:02

明細科目，寫電費可以 印花稅如果你們按收入交，那也包括其他業(yè)務收入。
如果您這個問題已經(jīng)解決，請給老師點五星好評，祝您工作學習愉快，還有不清楚的可以繼續(xù)追問。