堅(jiān)持 追問

2019-10-14 15:04

為什么要這樣計(jì)算，我不理解啊

凡凡老師 解答

2019-10-14 15:09

你好，因?yàn)檫@部分農(nóng)產(chǎn)品是由于管理不善發(fā)生霉變，產(chǎn)品已不能使用了，并且是非正常的損失導(dǎo)致的，這部分就是需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的

堅(jiān)持 追問

2019-10-14 15:46

原理我知道，不知道計(jì)算的步驟為什么要這樣算

凡凡老師 解答

2019-10-14 16:13

你好，增值稅一般納稅人購(gòu)進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者銷售的免稅農(nóng)業(yè)產(chǎn)品的進(jìn)項(xiàng)稅額扣除率為10%，所以是（17586-186）/（1-10%）*10%+186*10%

堅(jiān)持 追問

2019-10-14 17:38

倒推過來(lái)嗎，

凡凡老師 解答

2019-10-14 17:42

你好，是這樣的。