Bonnie 追問(wèn)

2016-03-16 11:29

小規(guī)模也能取得一般納稅人的17個(gè)點(diǎn)的普通發(fā)票嗎？?jī)r(jià)稅合計(jì)計(jì)入成本入賬嗎？

Bonnie 追問(wèn)

2016-03-16 11:39

發(fā)出商品就就開(kāi)票，11萬(wàn)7千分期收貨款。請(qǐng)問(wèn)匯算精繳怎么操作
，借：應(yīng)收賬款117000
  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100000
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）17000
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本80000
    貸：庫(kù)存商品80000

Bonnie 追問(wèn)

2016-03-16 11:45

請(qǐng)問(wèn)填哪張表

Bonnie 追問(wèn)

2016-03-16 11:47

之前看見(jiàn)一個(gè)會(huì)計(jì)是填未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入納稅調(diào)整明細(xì)表。是不是錯(cuò)了

Bonnie 追問(wèn)

2016-03-16 11:48

之前看見(jiàn)一個(gè)會(huì)計(jì)是填未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入納稅調(diào)整明細(xì)表。合同，賬載金額是填10萬(wàn)，稅收金額是填8萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)是不是錯(cuò)了。反而調(diào)減2萬(wàn)

Bonnie 追問(wèn)

2016-03-16 11:54

如是按分期收款來(lái)開(kāi)具發(fā)票的，分期確認(rèn)收入，請(qǐng)問(wèn)怎么填表

Bonnie 追問(wèn)

2016-03-16 11:56

如是按分期收款來(lái)開(kāi)具發(fā)票的，分期確認(rèn)收入，是填，未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入納稅調(diào)整明細(xì)表。合同，賬載金額是填10萬(wàn)，稅收金額是填多少？

鄒老師 解答

2016-03-16 11:23

如果一般納稅人取得增值稅普通發(fā)票，就按含稅金額計(jì)入成本

鄒老師 解答

2016-03-16 11:29

可以的
小規(guī)模不管取得什么發(fā)票，都是按含稅計(jì)入成本

鄒老師 解答

2016-03-16 11:30

可以的取得17個(gè)點(diǎn)的增值稅普通發(fā)票
按含稅入賬

鄒老師 解答

2016-03-16 11:39

收入10萬(wàn)，成本8萬(wàn)

鄒老師 解答

2016-03-16 11:45

一般企業(yè)收入明細(xì)表，一般企業(yè)成本費(fèi)用明細(xì)表

鄒老師 解答

2016-03-16 11:49

你發(fā)票都開(kāi)具了，還能不確認(rèn)收入
如果你是按分期收款來(lái)開(kāi)具發(fā)票的，你可以分期確認(rèn)收入

鄒老師 解答

2016-03-16 11:54

當(dāng)年確認(rèn)了多少收入，結(jié)轉(zhuǎn)了多少成本，填寫進(jìn)去就是了

鄒老師 解答

2016-03-16 11:58

不用填寫未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入納稅調(diào)整明細(xì)表
會(huì)計(jì)是10萬(wàn)，稅收也是10萬(wàn)