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送心意

立紅老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2019-10-13 18:59

你好,不能減(3900/1.13*0.13-3500/1.13*0.13),這部分是增值稅,增值稅是價(jià)外稅,之前已經(jīng)做價(jià)稅分離了,你的貨款中是不含的,所以不能減,如果有管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用可以減去

蒙龍俠 追問

2019-10-13 19:45

我再問下,我們每個(gè)月計(jì)提未交增值稅,第二個(gè)月繳納了,這個(gè)怎么理解了

立紅老師 解答

2019-10-13 19:47

你好,就是每個(gè)月末要將應(yīng)交增值稅明細(xì)賬的科目余額轉(zhuǎn)未交增值稅明細(xì)賬中,下個(gè)月申報(bào)期繳納。

蒙龍俠 追問

2019-10-13 20:28

如果是含稅3900-3500就要減掉增值稅?

立紅老師 解答

2019-10-13 20:32

你好,是的,3900/1.13-3500/1.13這個(gè)計(jì)算就是在做價(jià)稅分離,計(jì)算的結(jié)果就是不含稅的銷售收入

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你好,不能減(3900/1.13*0.13-3500/1.13*0.13),這部分是增值稅,增值稅是價(jià)外稅,之前已經(jīng)做價(jià)稅分離了,你的貨款中是不含的,所以不能減,如果有管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用可以減去
2019-10-13 18:59:27
一般納稅人的利潤(rùn)計(jì)算中,是包含營(yíng)業(yè)稅金及附加的。利潤(rùn)是指企業(yè)在一定會(huì)計(jì)期間的經(jīng)營(yíng)成果,包括收入減去成本和費(fèi)用后的凈額。營(yíng)業(yè)稅金及附加是企業(yè)需要繳納的一種稅費(fèi),包括營(yíng)業(yè)稅、城建稅、教育費(fèi)附加等,這些稅費(fèi)是企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中需要承擔(dān)的成本之一。 因此,在計(jì)算利潤(rùn)時(shí),需要將營(yíng)業(yè)稅金及附加從收入中減去。這是因?yàn)闋I(yíng)業(yè)稅金及附加是企業(yè)在獲取收入時(shí)需要支付的一種法定稅費(fèi),屬于企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本的一部分。通過減去營(yíng)業(yè)稅金及附加,可以更準(zhǔn)確地反映企業(yè)的盈利水平,幫助企業(yè)做出更好的經(jīng)營(yíng)決策。 至于為什么要減附加稅,是因?yàn)樵谄髽I(yè)的利潤(rùn)表中,收入和成本都指的是不含稅的金額。而營(yíng)業(yè)稅金及附加是按照含稅收入計(jì)算的,因此需要在計(jì)算利潤(rùn)時(shí)將其減去,以得出不含稅的利潤(rùn)。這樣做的目的是為了更準(zhǔn)確地反映企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成果,避免因含稅收入和不含稅收入的混淆而導(dǎo)致的誤差。
2023-11-24 13:01:28
你好,只是包括主營(yíng)業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本 不包括期間費(fèi)用,稅金及附加的
2018-04-18 15:32:59
你好! 多減了一個(gè)增值稅
2019-01-17 09:44:37
你好,城建稅,教育費(fèi)附加,地方教育費(fèi)附加等等稅種
2017-04-05 11:48:37
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