Christine 追問

2019-10-13 10:27

感謝！

鄒老師 解答

2019-10-13 10:29

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

Christine 追問

2019-10-13 11:44

你好鄒老師

鄒老師 解答

2019-10-13 11:44

你好，還有什么疑問嗎?

Christine 追問

2019-10-13 11:45

你好鄒老師，我們工程開票計提人工工資，發(fā)放的時候比計提的少，斷斷續(xù)續(xù)發(fā)放，就是工人預(yù)支，怎么做賬？
摘要和分錄怎么寫？

鄒老師 解答

2019-10-13 11:52

你好，預(yù)支工資這樣寫摘要，分錄
摘要：預(yù)支工資
分錄，借；其他應(yīng)收款，貸；銀行存款等科目

Christine 追問

2019-10-13 11:57

摘要寫成A工程預(yù)支工資，分錄寫成借：應(yīng)付職工薪酬，貸：銀行存款，為啥是其他應(yīng)收款？

鄒老師 解答

2019-10-13 11:57

你好，這個是預(yù)支工資，而不是實(shí)際發(fā)放工資，所以借方是其他應(yīng)收款

Christine 追問

2019-10-13 12:02

那如果預(yù)支工資后面就不用附工資表？如果寫成發(fā)放工資就不用附工資表？

鄒老師 解答

2019-10-13 12:02

你好，預(yù)支后面是需要附上預(yù)支的單據(jù)
發(fā)放工資就需要附上工資表作為附件的

Christine 追問

2019-10-13 12:05

預(yù)支工資附預(yù)支單據(jù)指的是？最后完工怎么做賬？

鄒老師 解答

2019-10-13 12:06

你好，預(yù)支單據(jù)就是借支單
你是指工程完工確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本如何做賬的意思？

Christine 追問

2019-10-13 12:09

就是結(jié)算工資后實(shí)際發(fā)放，預(yù)支的其他應(yīng)收款怎么弄

鄒老師 解答

2019-10-13 12:10

你好
計提工程，借；工程施工，貸；應(yīng)付職工薪酬
預(yù)支，借；其他應(yīng)收款，貸；銀行存款等科目
實(shí)際發(fā)放，借；應(yīng)付職工薪酬，貸；其他應(yīng)收款（之前預(yù)支部分），銀行存款等科目（補(bǔ)發(fā)差額部分）

Christine 追問

2019-10-13 12:13

我可以直接按發(fā)放做嗎，后面附上銀行單據(jù)，也就是預(yù)支的明細(xì)有人員和金額

鄒老師 解答

2019-10-13 12:18

你好，你是指預(yù)支的時候按發(fā)放做分錄 ？

Christine 追問

2019-10-13 12:19

嗯

鄒老師 解答

2019-10-13 12:20

你好，預(yù)支還是需要按預(yù)支處理，而不能按實(shí)際發(fā)放工資那樣做分錄的