???鳳嬌????? 追問

2019-10-12 10:10

不應(yīng)該做好幾筆嗎？能不能全說一下，確認(rèn)收入我也會(huì)做好嗎？我也知道報(bào)稅在電子稅務(wù)局，我不知道金額要怎么算。請(qǐng)具體寫一下完整的分錄

???鳳嬌????? 追問

2019-10-12 10:10

???鳳嬌????? 追問

2019-10-12 10:10

這個(gè)是票

郭老師 解答

2019-10-12 10:12

借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅/城建稅/地方教育/教育附加貸銀存
印花稅，借稅金及附加貸銀存
這個(gè)是交稅的
附加稅的季度末需要計(jì)提借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅/地方教育/教育附加

郭老師 解答

2019-10-12 10:13

繳納文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)的單位（以下簡(jiǎn)稱繳納義務(wù)人）應(yīng)按照提供廣告服務(wù)取得的計(jì)費(fèi)銷售額和3%的費(fèi)率計(jì)算應(yīng)繳費(fèi)額，計(jì)算公式如下：
應(yīng)繳費(fèi)額=計(jì)費(fèi)銷售額*3%
計(jì)費(fèi)銷售額，為繳納義務(wù)人提供廣告服務(wù)取得的全部含稅價(jià)款和價(jià)外費(fèi)用，減除支付給其他廣告公司或廣告發(fā)布者的含稅廣告發(fā)布費(fèi)后的余額。
繳納義務(wù)人減除價(jià)款的，應(yīng)當(dāng)取得增值稅專用發(fā)票或國家稅務(wù)總局規(guī)定的其他合法有效憑證，否則，不得減除。

郭老師 解答

2019-10-12 10:14

小規(guī)模季度6萬內(nèi)免
超過的減半征收

???鳳嬌????? 追問

2019-10-12 10:30

分錄能不能寫清楚點(diǎn)，有點(diǎn)看不來

郭老師 解答

2019-10-12 10:38

你好，那個(gè)看不懂
我寫的都是詳細(xì)的分錄，后面二級(jí)科目帶著稅種

???鳳嬌????? 追問

2019-10-12 10:46

1，確認(rèn)收入
2.繳納增值稅
3.計(jì)提附加稅，繳納附加稅
就這個(gè)流程是吧？

郭老師 解答

2019-10-12 10:47

借銀存，
貸主營業(yè)務(wù)收入，
應(yīng)交稅費(fèi)

郭老師 解答

2019-10-12 10:47

借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅貸銀存

郭老師 解答

2019-10-12 10:48

附加稅的季度末需要計(jì)提借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅/地方教育/教育附加
借應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅，地方教育教育，附加貸，銀行存款。

???鳳嬌????? 追問

2019-10-12 10:52

借;銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入 
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
繳納增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 
貸：銀行存款 
計(jì)提附加稅
借：稅金及附加 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加，印花稅，
繳納時(shí)，
借：應(yīng)交稅費(fèi) —城，教，地教，印
貸：銀行存款
這樣合適的沒？如果合適，文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)怎么做，季度超過六萬了，代開的票也享受優(yōu)惠政策嗎？

郭老師 解答

2019-10-12 10:58

交增值稅的二級(jí)科目不對(duì)，應(yīng)交增值稅應(yīng)該是。

郭老師 解答

2019-10-12 10:59

借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)，文化事業(yè)建設(shè)稅，借應(yīng)交稅費(fèi)貸，銀行存款
可以享受。

???鳳嬌????? 追問

2019-10-12 11:14

應(yīng)交增值稅和未交增值稅的區(qū)別是啥？

郭老師 解答

2019-10-12 11:21

小規(guī)模用不著未交增值稅。
你的收入記了應(yīng)交增值稅沖的時(shí)候沖，應(yīng)繳增值稅。