xqq009 追問

2019-10-11 21:47

能不能把多計(jì)提的轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入二級減免稅

鄒老師 解答

2019-10-11 21:48

你好，不可以的，沖銷多計(jì)提應(yīng)當(dāng)做計(jì)提相反分錄才是的

xqq009 追問

2019-10-11 21:50

附加稅現(xiàn)在不是在計(jì)提比例基礎(chǔ)上又享受一半的減免，我是按正確比例計(jì)提的

xqq009 追問

2019-10-11 21:50

但是實(shí)際報(bào)稅系統(tǒng)，里面扣的少

xqq009 追問

2019-10-11 21:51

那這部分少交的附加稅應(yīng)該是減免稅啊，可以記到營業(yè)外收入啊

鄒老師 解答

2019-10-11 21:56

你好，實(shí)際扣的少了，說明還是計(jì)提多了
所以是做計(jì)提相反分錄才是的

xqq009 追問

2019-10-11 21:57

那本年利潤還用沖銷嗎？

鄒老師 解答

2019-10-11 21:58

你好，需要沖銷的
借；應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅，貸；稅金及附加
借；稅金及附加，貸；本年利潤

xqq009 追問

2019-10-11 21:59

那我做同方向紅字可以嗎？

鄒老師 解答

2019-10-11 22:00

你好，也可以做之前計(jì)提，結(jié)轉(zhuǎn)損益分錄相同方向，金額負(fù)數(shù)
兩種做法結(jié)果是一樣的

xqq009 追問

2019-10-11 22:03

那沖銷的金額就是多出來的那個(gè)數(shù)吧，計(jì)提減去實(shí)際數(shù)的差額嗎？

鄒老師 解答

2019-10-11 22:03

你好，沖銷的金額就是多計(jì)提的金額