行行 追問

2019-10-11 20:25

不需要

郭老師 解答

2019-10-11 20:27

那就是福利費(fèi)的
如果是100，各是50
借管理費(fèi)用-福利費(fèi)50，其他應(yīng)收款50貸應(yīng)付職工薪酬50，銀存50
借應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)50貸銀存
發(fā)工資借應(yīng)付職工薪酬-工資貸其他應(yīng)收款

行行 追問

2019-10-11 20:37

第1筆中借:其他應(yīng)收款50，含義是公司墊付個(gè)人應(yīng)承擔(dān)的部分。
第2筆中借:應(yīng)付職工薪酬-工資 
               貸:其他應(yīng)收
是不是少了一筆計(jì)提？

郭老師 解答

2019-10-11 20:39

借管理費(fèi)用-福利費(fèi)50這個(gè)就是計(jì)提
和其他應(yīng)收款一塊了
個(gè)人負(fù)擔(dān)的你們做不費(fèi)用的

行行 追問

2019-10-11 20:47

計(jì)提時(shí) 借:管理費(fèi)用-福利費(fèi) 50 貸:應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 50 是公司承擔(dān)的部分
借:應(yīng)付職工薪酬-工資  貸:其他應(yīng)收款 這筆還沒懂

郭老師 解答

2019-10-11 20:49

發(fā)工資從工資扣除的