天天向上 追問

2019-10-11 17:08

剛我進(jìn)入了認(rèn)證發(fā)票的平臺，這張發(fā)票還可以勾選認(rèn)證

meizi老師 解答

2019-10-11 17:10

你好 那就做 借以前年度損益調(diào)整 進(jìn)項稅貸銀行存款等  結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整到未分配利潤去

天天向上 追問

2019-10-11 17:16

我不清楚為什么要借以前年度損益調(diào)整？

meizi老師 解答

2019-10-11 17:17

你好 你發(fā)票是去年的 你入今年就沖今年利潤了

天天向上 追問

2019-10-11 17:20

不是，我說的是認(rèn)證的問題，2018年10月12日的發(fā)票認(rèn)證期360天，現(xiàn)在已經(jīng)超過了360天

meizi老師 解答

2019-10-11 17:22

你好 認(rèn)證是在360天去認(rèn)證 如果你超過了360天就只能做為普票使用了。而你這個發(fā)票是18年就需要走以前年度損益調(diào)整來做的   不管你是否能不能認(rèn)證這個發(fā)票 涉及往年損益都要走以前年度損益調(diào)整來做

天天向上 追問

2019-10-11 17:26

這個發(fā)票18年我就入賬了的，還要做以前年度損益調(diào)整？

meizi老師 解答

2019-10-11 17:35

你好 你18年已經(jīng)做了費(fèi)用或者成本了  你現(xiàn)在要沖也是要走這個科目的  在體現(xiàn)進(jìn)項稅

天天向上 追問

2019-10-12 09:21

問過稅局說只要能在系統(tǒng)上勾選認(rèn)證成功都可以，正常抵扣

meizi老師 解答

2019-10-12 09:22

你好 是的 你如果還在認(rèn)證期的話 是可以正常抵扣 你勾選就行了。但是你做賬要走以前年度損益調(diào)整科目去 因為你發(fā)票是去年的

天天向上 追問

2019-10-12 09:24

我還是搞不明白，我這發(fā)票去年就正常入賬，現(xiàn)在又能正常抵扣，為什么還要做以前年度損益調(diào)整

meizi老師 解答

2019-10-12 09:27

你好 你去年是怎么做賬的 你去年不是沒有做進(jìn)項稅嗎

天天向上 追問

2019-10-12 10:25

借：固定資產(chǎn)  應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項稅   貸：銀行存款

meizi老師 解答

2019-10-12 10:34

你好 那你做認(rèn)證 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項稅

天天向上 追問

2019-10-12 10:35

是的，認(rèn)證時借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項稅，但你說還要做以前年度損益調(diào)整我就不太明白

meizi老師 解答

2019-10-12 10:40

你好 我以為你涉及了損益科目   這樣的話 你就不用走這個科目了。

天天向上 追問

2019-10-12 10:42

如果是費(fèi)用的還是要走這個科目？

meizi老師 解答

2019-10-12 10:42

嗯是的 費(fèi)用成本需要走的