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送心意

答疑陳園老師

職稱,中級會計師

2019-10-11 11:11

不對。平時的收入分錄 借:銀行存款  貸:主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅
季度末的時候,確定自己符合免征條件了,借:應交稅費-應交增值稅(減免稅) 貸:營業(yè)外收入

別再選擇安逸 追問

2019-10-11 11:18

老師,公司的銷售收入都沒有開發(fā)票,也是按照上面的分錄做嗎

別再選擇安逸 追問

2019-10-11 11:20

老師,企業(yè)免增值稅,銷售額超過500萬的部分要怎么處理?

答疑陳園老師 解答

2019-10-11 13:34

沒有開發(fā)票按無票收入處理,分錄和上面一樣的。
企業(yè)免增值稅的政策是,小規(guī)模季月不超過10萬,季度不超過30萬才免增值稅。超過30萬,全額計算增值稅。

別再選擇安逸 追問

2019-10-11 14:11

上個季度600000營業(yè)收入,成本54.9萬,免了18000的增值稅,印花稅減半征收,交了90元,

答疑陳園老師 解答

2019-10-11 14:14

季度超過30萬,不免稅的啊。
你家增值稅核定的是什么征收。

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
你好! 季度營業(yè)額低于30萬,免增值稅的
2019-04-06 20:10:59
您好,免稅產(chǎn)品 直接用第一種分錄
2020-01-02 15:00:48
你好,增值稅減免轉(zhuǎn)為營業(yè)外收入
2018-10-09 10:00:39
不對。平時的收入分錄 借:銀行存款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅 季度末的時候,確定自己符合免征條件了,借:應交稅費-應交增值稅(減免稅) 貸:營業(yè)外收入
2019-10-11 11:11:37
你好,這個主營業(yè)務是不含稅的吧?
2022-03-14 15:11:49
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