繁榮的鏡子 追問

2019-10-11 10:27

就看開票統(tǒng)計實際銷項稅額就對了是吧

繁榮的鏡子 追問

2019-10-11 10:28

我看了開票統(tǒng)計，實際銷售金額累計加起來和我的申報上數(shù)字一樣，實際銷項稅額累計加起來也是增值稅減免稅額，但申報表上稅額填多少？不是用10欄的數(shù)字算出20的稅額嗎

鄒老師 解答

2019-10-11 10:34

你好，是的 
直接按開票系統(tǒng)的實際銷項稅額數(shù)據(jù)就是了

繁榮的鏡子 追問

2019-10-11 10:40

那我20欄的稅額怎么填？這個數(shù)字怎么來

鄒老師 解答

2019-10-11 10:46

你好，第20欄的內(nèi)容是？能提供一下圖片？

繁榮的鏡子 追問

2019-10-11 10:49

鄒老師 解答

2019-10-11 10:56

你好，小微企業(yè)免稅額=小微企業(yè)銷售額*3%

繁榮的鏡子 追問

2019-10-11 11:01

代開專票收入只需填第二行嗎，第一行需不需要填寫相應(yīng)的數(shù)字

鄒老師 解答

2019-10-11 11:05

你好，代開專用發(fā)票收入需要填寫第二行，第一行收入欄次

繁榮的鏡子 追問

2019-10-11 11:07

第一行和第二行都要填寫？

鄒老師 解答

2019-10-11 11:15

你好，是的，代開發(fā)票收入需要同時在第一行和第二行填寫的

繁榮的鏡子 追問

2019-10-11 11:17

支付代開專票的稅費，是不是  借  應(yīng)交稅費——增值稅——已交稅金   
貸  銀行存款   
我之前寫的是 借   應(yīng)交稅費——增值稅——小規(guī)模應(yīng)交增值稅   應(yīng)該寫哪個

鄒老師 解答

2019-10-11 11:30

你好，代開發(fā)票預(yù)交稅款這樣做分錄
借；應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅，貸；銀行存款

繁榮的鏡子 追問

2019-10-11 11:37

我代開專票的稅費已經(jīng)交了了啊為什么是預(yù)繳？不應(yīng)該做成已交稅金嗎。而且我申報表保存為什么出現(xiàn)這個，已經(jīng)交了為什么說本期預(yù)繳？

鄒老師 解答

2019-10-11 11:50

你好，小規(guī)模增值稅只有二級科目：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅，預(yù)交也是計入這個科目核算
代開發(fā)票預(yù)交稅款是320.39？

繁榮的鏡子 追問

2019-10-11 13:15

是的，代開發(fā)票交的增值稅

鄒老師 解答

2019-10-11 13:19

你好，代開發(fā)票繳納的這種是在預(yù)交稅款欄次體現(xiàn)的