老師：您好！因為現(xiàn)在我是要出內(nèi)部的報表給老板看利潤，之前我是按外賬的做法把社保個人部分一起計提費用了，但是這部分公司實際并沒有支付出去，我理解成應(yīng)該不能算是公司費用，在想需不需要調(diào)賬，老師幫我解答一下。

答： 你好， 社保繳納的那一部分是員工的工資扣除的，如果工資部分已經(jīng)算作費用了，社保就不是了

上月多計提費用10700元，如何沖回多計提部分，本月發(fā)生費用9803元，月末如何結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤

答： 你好，之前的分錄是怎么做的？借管理費用貸其他應(yīng)付款嗎？

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師，我在算評估時點，和順流逆流交易時，調(diào)整利潤時，一直分不清，到底乘幾個月的折舊和攤銷，評估時點和順流逆流，都是一直存在了的資產(chǎn)，所以發(fā)生時，就一直計提費用。對嗎

答： 您好！評估增值的，折舊差異不需要考慮當(dāng)月增加的固定資產(chǎn)，當(dāng)月不計提折舊，即投資日（一般題目會給出的是當(dāng)月月初即1日）當(dāng)月的折舊也要算，內(nèi)部交易的固定資產(chǎn)，要考慮當(dāng)月增加的固定資產(chǎn)當(dāng)月不計提折舊，從下月起再計提折舊！