suki 追問

2019-10-10 16:21

老師，您好，我司是物流公司，運輸業(yè)

bamboo老師 解答

2019-10-10 16:21

您成本用的什么會計科目

suki 追問

2019-10-10 16:33

老師，物流行業(yè)成本用什么會計科目比較好

bamboo老師 解答

2019-10-10 16:41

可以用勞務(wù)成本科目歸集發(fā)生的成本  然后確認(rèn)收入后轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本

suki 追問

2019-10-10 16:48

老師，9月付當(dāng)月的成本，但是對方不開票或者跨月甚至跨年開票，請問怎么做會計分錄？

bamboo老師 解答

2019-10-10 16:51

借：預(yù)付賬款（其他應(yīng)付款）等
貸：銀行存款
借：勞務(wù)成本
貸：預(yù)付賬款（其他應(yīng)付款）-暫估
收到發(fā)票
借：預(yù)付賬款（其他應(yīng)付款）-暫估
貸：預(yù)付賬款（其他應(yīng)付款）
沒有收到發(fā)票的話 匯算清繳的時候填表納稅調(diào)整不能所得稅前扣除  然后做第三筆分錄

suki 追問

2019-10-10 17:13

老師，直接做借：勞務(wù)成本  貸：銀行存款  可以嗎

bamboo老師 解答

2019-10-10 17:35

如果您支付的時候成本已經(jīng)發(fā)生了 確定不能取得成本發(fā)票 可以