kun 追問

2019-10-09 15:32

您適用的是《企業(yè)會計準(zhǔn)則》，在編制《利潤表》時，“本期金額”應(yīng)填報本年1月至填報截至所屬月份的累計數(shù)，“上期金額”應(yīng)填去年同期數(shù)，《現(xiàn)金流量表》也按照此規(guī)則填寫。例：二季度《利潤表》“本期金額”應(yīng)填寫1-6月份數(shù)據(jù)，“上期金額”應(yīng)填寫上年度1-6月份數(shù)據(jù)。
資產(chǎn)負(fù)債表就用9月報表的期末余額填列

kun 追問

2019-10-09 15:33

這個是另外個老師回復(fù)的。哪個才是正確的

路老師 解答

2019-10-09 15:35

你好，利潤表的格式可以拍個圖給我看下嗎？

kun 追問

2019-10-09 15:37

路老師 解答

2019-10-09 15:44

你好，不好意思，剛才回復(fù)有誤，中期利潤表的“本期金額”要填列本年1月1日至中期期末的各對應(yīng)項目累計數(shù)，“去年同期”應(yīng)當(dāng)填列企業(yè)上年1月1日至上年同期期末各對應(yīng)項目的累計數(shù)。

kun 追問

2019-10-09 15:47

1到9月累計金額是不是就是9月報表中利潤表的本年累計金額一欄

路老師 解答

2019-10-09 15:50

是的，1到9月累計金額就是9月利潤表的本年累計金額一欄

kun 追問

2019-10-09 15:55

為啥去年同期金額，我沒填寫就有數(shù)據(jù)了，

路老師 解答

2019-10-09 15:58

這是稅務(wù)系統(tǒng)自動帶出來的，因為去年申報過，你正好可以核對一下是否 是 上年1月1日至上年同期期末各對應(yīng)項目的累計數(shù)

kun 追問

2019-10-09 16:02

我剛剛看了，金額是2018年9月報表本期金額欄數(shù)據(jù)

路老師 解答

2019-10-09 16:09

嗯，一致的就可以了。

kun 追問

2019-10-09 16:18

不是說填寫2018年9月的本年累計金額列嗎？

路老師 解答

2019-10-09 16:20

18年填的是18年9月份的利潤表數(shù)據(jù)嗎？不是18年1-9月份的利潤表數(shù)據(jù)？那就是當(dāng)初填錯了，你可以在稅務(wù)系統(tǒng)查詢上年申報的報表

kun 追問

2019-10-09 16:21

我看之前那個申報的人，季度申報表，本期金額都是季度3個月合計數(shù)填寫

路老師 解答

2019-10-09 16:23

你現(xiàn)在就按正確的來報，這個利潤表本期金額，確實要分情況，根據(jù)適用的準(zhǔn)則不同來填寫。