橙子 追問

2019-10-08 22:13

老師，轉(zhuǎn)出多交增值稅-11628.86
進(jìn)項283.28
銷項465.36，轉(zhuǎn)到待抵扣，怎么做分錄2019-10-08 16:31

maize老師 解答

2019-10-08 22:17

你咋有轉(zhuǎn)出多交增值稅啥情況？

橙子 追問

2019-10-08 22:19

老師，是去年年底結(jié)轉(zhuǎn)的，借:銷項
進(jìn)項（負(fù)數(shù)） 
轉(zhuǎn)出未交增值稅（負(fù)數(shù)）貸:轉(zhuǎn)出多交增值稅（負(fù)數(shù)），這樣來的

maize老師 解答

2019-10-08 22:25

待抵扣這個只有輔導(dǎo)期才可以使用

maize老師 解答

2019-10-08 22:26

你的進(jìn)項稅額啥做負(fù)數(shù)，這個轉(zhuǎn)出多交增值稅為啥是負(fù)數(shù)

maize老師 解答

2019-10-08 22:26

當(dāng)月多交的增值稅，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”科目，貸記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交増值稅)”科目。

橙子 追問

2019-10-08 22:27

現(xiàn)在我也不懂，以前都是別人做的，我剛接手，領(lǐng)導(dǎo)說把增值稅轉(zhuǎn)到待抵扣進(jìn)項。我不會做分錄

maize老師 解答

2019-10-08 22:27

你咋做負(fù)數(shù)，之前多交后面退回？

maize老師 解答

2019-10-08 22:28

不能瞎結(jié)轉(zhuǎn)，你領(lǐng)導(dǎo)說沒有依據(jù)啊，財會2016.22號這個有增值稅說明

橙子 追問

2019-10-08 22:29

不是我做的，之前應(yīng)該進(jìn)項大于銷項，年底他們結(jié)轉(zhuǎn)的。

橙子 追問

2019-10-08 22:33

老師，主辦說把銷項，進(jìn)項，轉(zhuǎn)出多交增值稅全部結(jié)平到待抵扣進(jìn)項上，我想了一下午，做不出來

橙子 追問

2019-10-08 22:41

老師，您也快下班了，就告訴怎么把分錄結(jié)平就好。謝謝！我明天好交差

橙子 追問

2019-10-08 22:43

借:銷項稅465.36
貸進(jìn)項稅?283.28
轉(zhuǎn)出未交增值稅?182.08

?借:轉(zhuǎn)出未交增值稅182.02
轉(zhuǎn)出多交增值稅—11628.86
貸:待抵扣進(jìn)項稅?—11446.78

老師，我這樣做對嗎

maize老師 解答

2019-10-09 08:56

你這個做沒有依據(jù)啊，......