張艷老師 解答

2019-10-08 14:24

您這樣是不行的，您公司目前是按市場價開票，按出廠價結(jié)算，這樣勢必會造成不平的

張艷老師 解答

2019-10-08 14:34

您是子公司還是總公司啊？

張艷老師 解答

2019-10-08 14:48

根據(jù)您的描述，您說的不平，具體指的是哪個科目不平呢？

張艷老師 解答

2019-10-08 14:59

您這樣描述本身是有問題的，作為子公司從母公司進貨的價格是結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本的數(shù)字，而子公司開具發(fā)票的金額是確認(rèn)主營業(yè)務(wù)收入的金額。
您要站在子公司的角度去處理的。這個價格不平，就是進銷差價嘛。

張艷老師 解答

2019-10-08 14:59

現(xiàn)在我的理解，您要提問的應(yīng)該是子公司按市場價開具發(fā)票，而按出廠價結(jié)算款項，是這個問題吧？

張艷老師 解答

2019-10-08 15:10

您這樣開具發(fā)票是不對的，是要按最終的結(jié)算款項開具發(fā)票的，也就是要按出廠價格開具發(fā)票的。

張艷老師 解答

2019-10-08 15:26

這個更是絕對不可以的，這樣的話，您公司不僅帳不平，而且還實際虛開發(fā)票的。

張艷老師 解答

2019-10-08 17:14

您偶爾的行為，就造成賬不平的，這個沒有好辦法處理。只能將差額計入營業(yè)外支出科目 到所得稅匯算清繳時做調(diào)整。

張艷老師 解答

2019-10-09 10:07

是的，您不這樣做，這個帳是做不平的。而且主要是因為您公司開票不合規(guī)造成的。
還有，您可以再開具紅字折讓發(fā)票給對方的，這樣可以最終以出廠價確認(rèn)收入的。

???? 追問

2019-10-08 14:19

是的，已經(jīng)按票面金額入帳了，也按票面金額給我們打款了，他第二訂貨的時候，因為票面金額多，所以就沒付錢，

???? 追問

2019-10-08 14:32

問題比這還復(fù)雜，款打到子公司的，票也是子公司開的，

???? 追問

2019-10-08 14:44

子公司，母公司的帳都是我做。現(xiàn)在子公司的帳平不了   子公司呢，應(yīng)該從母公司成本價拿貨的

???? 追問

2019-10-08 14:54

實際出貨價格與開票價格不平，

???? 追問

2019-10-08 14:59

老師還在嗎

???? 追問

2019-10-08 15:09

是的老師

???? 追問

2019-10-08 15:23

是我們經(jīng)銷商不能開發(fā)票，讓我們公司代開發(fā)票的給他的客戶，也就演變成現(xiàn)在這樣

???? 追問

2019-10-08 15:54

我們本來是要開發(fā)票給經(jīng)銷商的，現(xiàn)在虛開了一點，也是偶爾這樣子，

???? 追問

2019-10-09 10:03

只有這個方法嗎?

???? 追問

2019-10-09 10:03

只有這個方法嗎?