顧 連() 追問

2019-10-08 14:05

但是本年利潤出現(xiàn)在借方好像，科目余額表與資產(chǎn)負(fù)債表的合計(jì)數(shù)是不一致的

樸老師 解答

2019-10-08 14:09

本年利潤余額在借方,證明當(dāng)年虧損,直接借:利潤分配--未分配利潤 貸:本年利潤 就可以了,年初補(bǔ)交所得稅借:所得稅費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅 補(bǔ)交時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅貸:銀行存款

顧 連() 追問

2019-10-08 14:38

我清楚出現(xiàn)借方是虧損

顧 連() 追問

2019-10-08 14:38

我認(rèn)為兩個(gè)表合計(jì)數(shù)不一定一致的

顧 連() 追問

2019-10-08 14:43

例如像預(yù)付賬款正數(shù)是在借方，科目余額表與資產(chǎn)負(fù)債表的合計(jì)是一致的，如果是負(fù)數(shù)在貸方，他們的合計(jì)數(shù)就不一致了

樸老師 解答

2019-10-08 14:43

不一致怎么出報(bào)表呢

顧 連() 追問

2019-10-08 14:44

類似這些科目的還有預(yù)付賬款，本年利潤等

樸老師 解答

2019-10-08 15:04

你好需要一致的哦