TsT&雪 追問

2019-10-08 11:22

那以后所有一直這樣從001排下去就行了嗎？不管是13個點，還是9個點簡易征收都從001.002.003排下去是嗎

bamboo老師 解答

2019-10-08 11:26

是的 可以按您說的這樣

TsT&雪 追問

2019-10-08 11:28

水泥13%即征即退70%是什么意思

bamboo老師 解答

2019-10-08 11:29

大意是說水泥是13%的稅率  70%征收后就退回

TsT&雪 追問

2019-10-08 11:43

那我下月是有70%的抵扣

bamboo老師 解答

2019-10-08 11:44

是退回增值稅 不是抵扣

TsT&雪 追問

2019-10-08 11:46

那怎么操作，下月的增值稅總額減這筆退回款

bamboo老師 解答

2019-10-08 11:46

下個月的一樣的按照銷項進項計算  退回到公司對公賬戶

TsT&雪 追問

2019-10-08 12:03

不明白老師，例如下月銷項10萬進項6萬，退回2萬增值稅，怎樣

TsT&雪 追問

2019-10-08 12:11

單價點不了含稅單價是鎖死嗎，那不含稅單價保留全部小數(shù)點后數(shù)

bamboo老師 解答

2019-10-08 12:30

會計處理如下:

一、根據(jù)正常銷售,確認收入

借:銀行存款或應(yīng)收賬款

貸:主營業(yè)務(wù)收入

應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(銷項稅額)

二、繳納增值稅時

本月上交本月應(yīng)交的增值稅

借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(已交稅金)

貸:銀行存款

本月上交以前期間應(yīng)交未交的增值稅

借:應(yīng)交稅費--未交增值稅

貸:銀行存款

三、計提應(yīng)收的增值稅返還

借:其他應(yīng)收款

貸:營業(yè)外收入--政府補助

四、收到增值稅返還

借:銀行存款

貸:其他應(yīng)收款

TsT&雪 追問

2019-10-08 12:58

老師今天點了幾次發(fā)票修復(fù)還這

bamboo老師 解答

2019-10-08 13:09

您發(fā)票管理  發(fā)票查詢點開  發(fā)票上傳點擊下看看

TsT&雪 追問

2019-10-08 13:15

還是不

bamboo老師 解答

2019-10-08 13:16

那您現(xiàn)在有沒有抄稅

TsT&雪 追問

2019-10-08 13:24

9月領(lǐng)了沒開，上報匯總了，今天系統(tǒng)是第一次開票。

bamboo老師 解答

2019-10-08 13:25

您剛截圖是9月30日的發(fā)票啊 開具了啊

TsT&雪 追問

2019-10-08 13:28

老師，退回增值稅，那城建，教育附加，地方教育附加那些會退嗎？是以增值稅基礎(chǔ)計算的，如上月交3萬增值稅下月退回是3萬x70%的增值稅，其他附加也是按3萬基礎(chǔ)x7%，2%，3%計算的

TsT&雪 追問

2019-10-08 13:30

9月開不了后來沒有開，10月放假回來開點發(fā)票修復(fù)了也開不了，一次未開過，只是9月領(lǐng)了5張發(fā)

bamboo老師 解答

2019-10-08 13:32

根據(jù)《實行先征后返等辦法有關(guān)城建稅和教育費附加政策的通知》（財稅〔2005〕72號）規(guī)定：“對“三稅”實行先征后返、先征后退、即征即退辦法的，除另有規(guī)定外，對隨“三稅”附征的城市維護建設(shè)稅和教育費附加，一律不予退（返）還。
那您截圖顯示的發(fā)票怎么回事啊 可以發(fā)票查詢看看么